本月销项为0元。有一张红字进项发票（不含税金额为14元，进项税额为19元）。做进项税额转出。然后上期留抵有68元。现在要作转出未交增值税，还有结转本月税额，如何作分录呢？
你好； 你这个红字进项税发票 你之前抵扣了 是吗 ？ 之前分录怎么做账的
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老师好，我2月有一张发票供应商红冲了 2月分录： 借 库存商品 XX元 进项税 150.53元（于2月抵扣了） 贷 应付账款 XX元 3月份 销项税额11530.95元，进项税额11614.14元，实际应留抵83.19元，但由于进项转额转出150.53元，报表的本期应交为67.34元，请问，分录应该怎么做才平呢
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本月销项为0元。有一张红字进项发票（不含税金额为14元，进项税额为19元）。做进项税额转出。然后上期留抵有68元。现在要作转出未交增值税，还有结转本月税额，如何作分录呢？
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7. 公司为一般纳税人，增值税率为13%，本月公司销项税额合计为180000元，进项税额合计为100000元，进项税额转出为20000元，计算本月的未交增值税(不考虑其他因素，不需要编制分录，要有计算过程，只写一个数字不得分)。
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本月开具红字发票，红字发票对应的销项税额为-50079.91元，开具正数发票税额37001.08元，导致月末销项税额余额为负数，本月无进项发票，月末结转增值税的分录应该如何做？
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老师你好 我本月结转销项进项是发现进项大于销项 我做了进销项的结转 然后余额为负数 要下个月留抵 然后我留抵分录怎么做 下个月不需要缴纳本月增值税 但是下个月底要结转当月增值税 下个月底的结转分录那个留抵税金需要如何做
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是的，之前抵扣了
你好； 那你 分录之前怎么做账的； 我看看怎没转出
借：库存商品 -14 应交税费-应交增值税-进项税额转出 -1.9 贷：应付账款 -15.9
你好； 借库存商品 贷进项税转出 ； 然后 借库存商品负数 贷 应付账款负数 ； 不是这样 做的； 月末 结转 ：借进项税 转出 贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 ‘’借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 ‘贷应交税费-未交增值税
所以是要做两笔结转这样的？第一笔是：借：应交增值税-进项税转出 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 。第二笔是：借： 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 这样么？
那我最后结转税费 咋做？
你好 ； 你之前的 留底进项税； 没有结转到未交增值税借方去吗？ 这样就可以 了。 未交增值税借贷方自动抵减了 ；差额缴纳或者 继续留底
就是，它是之前抵扣过了，现在转出来。
你好 ； 那就是按我说的分录去处理即可
可是，账上还剩有个上午留抵的金额 没有抵消掉呢？
留底的进项税；之前你转的 那个科目去的； 先结转到未交增值税去借方