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这个月红冲了上个月发票60万,这个月开了90万的发票(里面包含了红冲的60万),同一家公司,这个怎么做分录,是直接主营业务收入相抵么

2023-10-16 09:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-10-16 09:26

先做红冲的60,然后再做重新开票的90万

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快账用户1973 追问 2023-10-16 09:26

红冲的分录是反向的么

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齐红老师 解答 2023-10-16 09:32

使用负数冲销,不用反向

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先做红冲的60,然后再做重新开票的90万
2023-10-16
你好 按照收到的红字发票 借:应收账款 红字 贷:以前年度损益调整 红字 应交税费-应交增值税(销项税额)红字 收到蓝字 借:应收账款 贷:以前年度损益调整 应交税费-应交增值税(销项税额)
2025-01-07
你好 12月份根据开票收入 借:应收账款等科目,贷:主营业务收入,应交税费—应交增值税(销项税额) 跨年红冲收入的分录是 借:主营业务收入,应交税费—应交增值税(销项税额),贷:应收账款等科目 (这种情况,损益事项不需要通过  以前年度损益调整 科目核算 )
2025-01-07
你好,对的是的是这么做。
2022-01-04
借应收账款负数、贷:主营业务收入负数、贷:销项税!税额负数
2024-07-04
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