老师，你好，我想请教一下，上游没有交税，异常发票，然后进项调出，成本调整，应该怎么做会计分录
同学你好 借进项 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
-
Q
老师：我们以前的会计，进项税和销项税，没有结转。我统一结转这样的分录可以吗？借：应交税费-销项税，贷：转出未交增值税， 借： 转出未交增值税 贷：应交税费-进项税。 然后做：转出未交增值税，和未交增值税。有税做交税。没有税做留抵对吧。问题是好几年过去了。未交增值税和转出未交增值的分录和应该交的对不上了。这样我怎么调整呢。我想做一笔分录吧以前的调整平了。以后我自己的就好弄了，改怎么办呢。
-
Q
老师你好 我21年12月做了一笔借主营业务成本 借应交进项税 贷应付账款 ，然后才注意到是普票 没有进项税的，跨年了怎么做调整呢
-
Q
老师：我们以前的会计，进项税和销项税，没有结转。我统一结转这样的分录可以吗？借：应交税费-销项税，贷：转出未交增值税，借：转出未交增值税贷：应交税费-进项税。然后做：转出未交增值税，和未交增值税。有税做交税。没有税做留抵对吧。问题是好几年过去了。未交增值税和转出未交增值的分录和应该交的对不上了。这样我怎么调整呢。我想做一笔分录吧以前的调整平了。以后我自己的就好弄了，改怎么办呢。
-
Q
老师，你好，我想请教一下，我这边有个单位几年前的两份发票有异常，当是没有进项税额转出，在7月份的时候进项税额转出的直接交的增值税，这样的话我应该怎么做凭证？
-
Q
老师，我们是分公司，上年我做错了一笔分录，增值税应该是销项税，我写成进项税了，然后，我今年想调整一下，这个怎么写分录
热门问答 更多>
-
老师，去年销售给客户的货我们已经开发票，也确认了收入，但客户现在退货，请问我该怎么处理？
-
2024.7.1之前注册的公司，现因为实缴制度，注册资金太高了怎么办呢？5年内是几乎补不满的。应该怎么办？如果补不满会有什么后果？
-
老师你好，请问高薪企业增值税加计抵减的金额计入其他收益，或者营业外收入，那最终是会影响未分配利润对吗？
-
老师，请问处置公司名下房产要缴那些税？
-
请问老师，农场品计算抵扣中，小规模纳税人开具的1%增值税专票可以计算9抵扣吗
-
请朴老师解答，老师43题中，我记得有个知识点，去过一次性收取房租，但平摊下来月不超十万，免征，是不是有这个知识点，所以我选0
-
如果新入职的人，第一个月发工资了，申报个税了，他有专项附加扣除，第二个月才弄的，会不会导致第一个月多扣税？会影响什么
-
@董老师，继续研究研究
-
外贸公司 先收钱 货没出 挂预收账款的科目吗 但是先收钱不对应每次出货的合同 后面是挂在预收账款还是应收账款
-
如何规范研发费用核算老师
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这个发票是本年发生的
本年发生的话，就是红字原来的分录不变，就是金额红字
但是成本的话，借为主营业务成本红字，贷库存商品红字吗？
但是我已经销售出去都没有库存商品了，所以十分疑惑
如果实际发票出现问题，对方会再重新给你开票吧
对方不交税，失联了
那这个你们不用调账了，进项做转出，汇算清缴调增吧