你好,增值税、附加税,印花税,所得税, 借银行 贷固定资产清理 应交税费应交增值税, 借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产, 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支

2019年9月18日,一般纳税人:A公司以两台使用过的机器设备交换B公司研发的一项专利,两台机器设备的账面原值为9万元,已计提折旧3万元,评估价值为5万元,专利的账面价值为2万元,评估价值为5万元,税法规定,小规模纳税人和符合条件的一般纳税人销售自己使用过的固定资产,可按3%增收率减按2%征收增值税,转让无形资产增值税税率为6%,假定该交换具有商业实质,除了增值税不涉及其他税费。 要求:对A公司的该项非货币性资产交换进行账务处理。
老师,公司收到朋友不用的餐饮设备支付第三方发生的运费1350元。当时不确定是向外出租还是买给联营企业,因此做为存货账面1350元。当时没有做为固定资产,想着是和后期购入的新设备一起做固定资产折旧。 现在设备贬值了,对方个人给报销了运费。 请问这1350元怎么处理?用按出售旧设备交税吗? 我的账务处理对吗?
老师,请问光伏发电设备可使用的时候入了固定资产。现在光伏设备要转让给他人,账务要怎么处理,涉及哪些税?当前是小规模纳税人。
老师,请问四五年前买的固定资产没有入账,也没有发票,没有建账,现在要建账固定资产怎么入账,会计分录怎么处理(固定资产及折旧),小企业会计准则,买船时候是小规模,现在是一般纳税人。
你好,请问本公司(小规模纳税人)建立光伏工程,3月项目完工投入使用,由于10月还未审计,可以先3月暂估转固定资产.4月固定资产折旧,7月收到的监理费发票含税1个点,怎么做监理费会计分录,7月计提借:在建工程贷:应付账款,支付的时候借:应付,贷银行可以么?请问监理费需要转固定资产么,在几月进行呢,分录怎么做?10月还产生了审计费,也同样么?
5块钱算一股份的话,那么50算多少
企业所得税申报表里面有一项资产损失是或者否是什么意思?
老师,民非组织企业所得税年报的营业成本数据以包含管理费用,但是在管理费用一栏又自动跟出数据,导致营业利润与年度财务报表中的业务活动表算出来的数据不一致,怎么解决?
应交税费是负数是因为有进项留底吗
老师,我想请问一下,小规模纳税人,做账入固定资产,需要考虑税费?
甲公司承包土地2025年收入,业务人员没有来报酬,那么租地成本可以不从生产成本转入主营业务成本可以吗?
个税计算是不是按照全年总收入-6000-各项扣除,按照相应比例计算? 比如说全年收入105000,专项扣除:赡养老人全年18000,子女教育全年12000,贷款全年12000.这样他需要缴纳个税=105000-60000-18000-12000-12000=3000*3%=90 汇算清缴的最终数据是这样的吧?
老师,请问下2024年3月份开具的发票,现在还能抵扣吗,
大型国企总部财务共享中心应付会计的主要工作内容和注意事项,涉税风险点,已经对于刚入职财务工作的大学生的职场建议,用的系统是SAP S/4HANA 版本
甲公司承包土地2025年收入,业务人员没有来报酬,那么租地成本可以不从生产成本转入主营业务成本可以吗?