老师，企业销售自己使用的二手车收到2500，这个车在购买时抵扣过增值税 这个2500的收入要交增值税吗？

这个在报表里哪个地方体现呢？

好13%销售货物第一行附表一。

这个车的残值是3017.6

你好，按照你处置的收入填写不含税的金额，在附表一百分之十三销售货物里面就行。

在未开票收入里填完， 那申报的增值税收入和账上的不一致了

对的，是的，你想要一致的话，你修改账户处理，借银行存款，贷固定资产清理，应交税费，把这个固定资产清理改成其他业务收入。

是这样吗？

这个金额不一致影响吗？

固定资产清理改成其他业务收入，固定资产清理那块儿怎么弄？

你好，主要是你税务局很有可能找你们的。

那改了后，固定资产清理科目的余额怎么处理呢？

借营业外支出 贷固定资产清理

老师，三季度预缴所得税可以提前享受研发加计扣除，那个表是在哪儿选呢？A107012

你好，第七行里面增加一行就可以。

好的，谢谢老师了

不要客气，工作愉快。

我今年不是科小，那享受研发加计是选哪一项了?普通企业基础研发?

你好，是加工企业的吗？不是的话，你就选择普通。

科技型企业，有研发