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2020年9月我们公司收到11万金额的成本票(合同签署在2020年9月),现在开给我们这个发票的公司冲红了这11万的发票,在23年又重新开了11万发票给我们,该怎么做账,小规模开的普票

2023-10-16 17:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-10-16 17:05

你好,是23年收到红字发票,是这样吧?

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快账用户6501 追问 2023-10-16 17:07

23年收到红字发票,冲红的2020年发票,但是对方又重新开了一份一样金额的蓝字发票

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齐红老师 解答 2023-10-16 17:12

你好,就用当年科目直接充成本,然后再计入成本,就这样处理。

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快账用户6501 追问 2023-10-16 17:19

老师想问一下,因为被冲红的是2020年的票,需要改2020年的账吗,还是只需要在23年改就好了

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齐红老师 解答 2023-10-16 17:25

不要的直接做这二三年的账上就可以了。

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快账用户6501 追问 2023-10-16 17:43

那需要改2020年的企业所得税申报表吗

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齐红老师 解答 2023-10-16 17:47

你好,这个不需要去改的,不用。

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你好,是23年收到红字发票,是这样吧?
2023-10-16
你好,重新开票就可以了
2021-02-04
借银行存款负数 贷利润分配负数 贷应交税费负数 重新开上面写正数就可以
2021-03-25
你好,借:以前年度损益调整 应交税费-销项 贷:应收账款等 借:应收账款等  贷:主营业务收入 应交税费-销项
2021-02-22
您好,红字发票负数,蓝字发票正数,一正一负记账
2020-12-02
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