老师，4月的一笔费用9月退回公司了，但当时收的是对方开的进项专票，现在要怎么做凭证分录啊？是用到进项税额转出吗？之前的分录是借管理费用和进项税，贷银行存款。
你好！是的额，做进项转出。 借其他应收款 贷管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额转出
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之前月份没留意，把外购产品做员工福利的发票给抵扣了（假设当时分录为～借：管理费用福利费 100，进项税额 13，贷：银行存款 113），后来发现了，做了进项转出，我想问做进项转出的这个月分录是怎么做的呢？
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21年买的保险，进项票认证了，入账借管理费用，应交税费进项，贷现金，22年1月开红字信息表，对方开了红字发票，银行收到退款，但是扣了一部分，分录借以前年度损益负数，应交税费进项转出，贷什么呀，不会写分录，还有21年入账的发票联用给对方吗
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老师，我有个福利费是专用发票，在2月增值税申报表是进项转出了是200元，我在2月做会计分录时：借：管理费费用（包括进项税） 贷：银行存款款。我想问的是我要做一笔 借：管理费用（税金负数-200） 贷：应交税费-进项转出-200 是吗？
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老师，之前按回单做了财务费用-手续费。贷银行存款 现在去银行开了专票，我是要先做一笔冲减费用的凭证，然后再做一笔含进项的凭证嘛？还是说直接做借：财务费用（负数）贷：应交税费-进项税额
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老师，4月的一笔费用9月退回公司了，但当时收的是对方开的进项专票，现在要怎么做凭证分录啊？是用到进项税额转出吗？之前的分录是借管理费用和进项税，贷银行存款。
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老师，现在老板要我去做工程结算，请问具体是做什么，有没有表格发我看看
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如何制作财务年度报告，
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然后 其他应收款 再转下 银行存款吗？为什么不能直接是借银行存款
你好！是的，如果当期银行就直接退钱了，就可以做银行存款。不过一般是过度一下，这样知道来龙去脉
懂了，谢谢老师
那贷方管理费用和进项税转出，是写贷方正数吗？
你好！是的，是写正数了
管理费用可以写借方负数吗？因为在贷方，财务软件总认不出来
你好！可以的。可以借方负数