Q
你好，去年12月开了一张免税普票，结果会议延期到今年2月，我们是小规模纳税人，今年2月把12月那张免税普票红冲了，重开1%税率的专票，因为实际发生时间是今年2月，就没有按照免税重开，这样是正确的吗
2023-10-16 17:34
2023-10-16 17:35
可以的，可以这么做的
相关资讯
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
这样第一季度的增值税申报表，就会出现收入和税额不一致，出现税多交几百块，其实就是因为没有重开免税发票，而是开的1%税率发票，这样没有问题吧，因为专管员再问我，为什么不是收入*1%税率=应交税额
对的，是的，因为你开专票需要正常交税。