你好，去年12月开了一张免税普票，结果会议延期到今年2月，我们是小规模纳税人，今年2月把12月那张免税普票红冲了，重开1%税率的专票，因为实际发生时间是今年2月，就没有按照免税重开，这样是正确的吗
可以的，可以这么做的
-
Q
老师你好，我们小规模纳税人，因为普票5%开成了3%所以今年前几个月的发票在12月冲红重开，现在申报增值税正负相加变成了免税销售额，再加上之前有2%免税实际只交了1%的税，这种情况该怎么申报呢
-
Q
老师，您好，咨询您一个问题，去年我们给客户开了发票税率是1%的，现在他要求退回来重开，因为今年从4月1日开始，小规模开发票不是就免税了嘛，（那我在红冲这一张发票的时候，税率是开1%，还是开免税呀）
-
Q
你好，我单位2022.11月份开了一张6万元免税发票，实际上是把税率写错了，客户也没来拿，到了2023.1月又重新开了一张1%税率的发票，但是2022年那张忘了冲红或是作废了，现在如果冲红还必须去税务局吗，需要改2年的申报表吗
-
Q
2022年12月开了一张普票给客户，2023年2月退回喊重开发票，要专票才能报销，但是去年12月税率是免税，今年开税率是1%，我把去年那张发票红冲了，是不是不能开专票啊，只能重开税率1%的发票
-
Q
你好，去年12月开了一张免税普票，结果会议延期到今年2月，我们是小规模纳税人，今年2月把12月那张免税普票红冲了，重开1%税率的专票，因为实际发生时间是今年2月，就没有按照免税重开，这样是正确的吗
热门问答 更多>
-
老板娘想报销9月费用，大概9000，但老板娘不是公司员工，没有做工资表，想揍我的账报销，会计，直接公户转我账户，转账不成功，退回，怎么回事
-
老师，8月的工资，9月发放，10月申报个税是申报8月的工资么？
-
老师，我们企业从来都没有申报过工会经费，这个月税务系统直接弹出一张通用申报工会经费申报表需要填，填报起止时间是7月到9月，这种情况我应该怎样填呢？就按照上面提示的月份，只报这个季度的？
-
你好，我们应付职工薪酬科目下有二级科目，劳务派遣人员工资，需要填写至计入成本的职工薪酬吗
-
如果提前付给员工3万，个税能分摊每月5000申报吗？是不是不可以了
-
老师，第三季度企业所得税纳税申报表改了，已计入成本费用的职工薪酬，包括劳务派遣的工资吗？我们的会计把劳务费也通过应付职工薪酬科目了，在填表时用不用把劳务费的金额减掉呢
-
老师好，酒吧行业现有的税务优惠政策有哪些？谢谢！
-
@苏晓燕老师！！那这种情况按你们老师的经验要怎么处理呢？
-
我的印花税有买卖合同，租赁合同，技术合同都是核定过的，但是只有技术合同本季度没有发生，另外两个有发生，技术合同还需要申报吗
-
我的印花税有买卖合同，租赁合同，技术合同都是核定过的，但是只有技术合同本季度没有发生，另外两个有发生，我只申报另外两个就可以了吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这样第一季度的增值税申报表，就会出现收入和税额不一致，出现税多交几百块，其实就是因为没有重开免税发票，而是开的1%税率发票，这样没有问题吧，因为专管员再问我，为什么不是收入*1%税率=应交税额
对的，是的，因为你开专票需要正常交税。