小规模纳税人开具的普通发票，做收入的时候，税额应该是计入应交增值税，那结转损益的时候是含税还是不含税，
那结转损益的时候是不含税
-
Q
请问小规模纳税人开具增值税普票，那么在做账的时候还需要确认应交税费吗？还是直接全部计入主营业务收入就行？
-
Q
一般纳税人向小规模纳税人开具了13%的增值税普通发票，金额是200万不含税，小规模应该缴纳多少的增值税
-
Q
老师 您看看小规模 1月份开的增值税普通发票1%税率不含税的价格是99009.9元，税额是990.1元，这个记账的时候就是：借应收账款-某某公司 贷：主营业务收入 贷应交税费-应交增值税（小规模） 这样对吗？ 那月底结转的增值税的时候那个凭证怎么做呢？
-
Q
小规模纳税人季度申报增值税（超30万），假如开具3个点的专票（不含税）20万，冲减去年应开具的未开具的发票（当时做了无票收入）；开具1个点的专票10万（不含税），开具普票2万（不含税），无票收入1万，那么在申报的时候增值税主表的1.2.3行次该如何填写
-
Q
老师 请问小规模纳税人在发生未开票收入时 申报增值税的时候在填写免税销售额的时候时候填含税还是不含税数据？
热门问答 更多>
-
老师我们外贸公司只有一个人在缴纳社保，这个人一定要是业务员吗，是不是每个税局的规定不同
-
去年出口货物全没收汇，报关单一部分退税了，一部分还没退，现在剩下的部分不知道能不能继续退？我是怕核查出来全部要冲掉？
-
老师，我们外贸公司，主要负责拉业务的就是老板，但是老板在别的公司还任着职，社保也交在那个公司，老板自己的外贸公司能给他自己发工资吗，另一个股东是退休人员，如果要从公司拿钱什么途径比较好呢
-
查帐征收和核定征收的标准？
-
自有一套商业性质住房，还可以租房抵扣个人所得税吗？
-
老师，我们公司有落地加工资质，就是从互贸区进来加工的原材料可以享受一抵九的政策，那么我这个公司，可以从正常的海关进口货物进来再卖出去吗？就是有批商品不从互贸区进从正常的进口流程进来，再转手卖出去，有没有说法就是公司一旦成为落地加工企业就不允许再从大贸进货卖了呀？
-
请问老师，去年的时候有还房贷还了半年，然后后面就把房子出售了，那现在申报个税的时候可以把去年上半年还房贷的算进去吗？
-
你好，老师，请问一下，24年暂估原材料10万，24年结转成本10万，25年收到8万发票 冲24年暂估10万了，然后重新做一笔蓝子分录 8万，那原材料借方出来负数 2万 要怎么做分录
-
老师，进口的生牛羊肉，在国内流通环节免税吗？
-
郭老师，长期资产，超过100万，怎么按折旧转出进项税
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那应交增值税的科目一直都是有余额的吗？ 一直都有这个税额在哪里挂着
我做营业收入的那个分录是对的吗
是的，转入营业外收入科目
小规模纳税人不需要交税的条件税额转入营业外收入？
是的，就是那个增值税转入
那这个是一个季度转入一次，还是一年转一次
这个是一个季度转入一次
一年转入一次可以吗
不可以的哈，季度要预交所得税的