老师，6月份我交了所得税，做的借:所得税费用 贷:应交税金应交所得税 ，交的时候，借:交交税金应交所得税 贷:银行存款。因为是预交，所以年底一起结转，但是6月份我的资产负债表与利润表勾稽关系就差了这个所得税，是哪里错了吗？？

不结转是资产负债表差额大于利润表净利润，结转了是反之。不是预交吗，系统里年底会一起结转的，是不是本就不会相等？？

不晓得我讲清楚了吗

他为什么非得等到年底一块结转，月末就得结转啊？

问题是我结转了勾稽也不等啊

你好，那你去核对一下从几月份开始出现的不一致，然后去核对你收入、成本费用、营业外收支和你的利润表是不是一样，你本年利润当月金额是不是等于你利润表的净利润。

老师，6月份我交的时候，计提做的借:所得税费用 贷:应交税金应交所得税 ，交的时候，借:交交税金应交所得税 贷:银行存款。当月结转是借:本年利润 贷:所得税费用。这是没错的吧？

是的是的，没有问题的，可以的。

郭老师，我知道原因了。因为当月交了税又结转了，所以利润表的所得税费用就是0，所以净利润就比未分配利润的期末减期初差额要多。这个是系统设置的，那意思是我只能年底结转了？现在只能这样？

好，月末它自动结转的。

不老想着年末结转，月末它自动结转损益啊，你这个结转让它系统自动不要你自己结转。

我都要搞疯了，结转也不等于，不结转也不等于

你好，你把你做结转的那个账务处理删除。

我试了，又变成了资产负债表的未分配利润差额大于净利润。表示应该结转？

你好，你把这个账务处理删除之后再核对。

是将6月结转删除之后，然后生成7月份报表，勾稽也不等

生成6月份报表也是资产负债表差额大于净利润

你所有的损益类的科目都是自己结转的吗？

如果是的话，你按照我上面告诉你的那个做法，你去核对一下。

郭老师，6月份计提所得税分录是做在其他结转分录之后对吧