你好，老师，我们老板的朋友用我们公司的公户过账，他给我们公户转账22250，我们给他开专票，1%，，我们公司是小规模，然后我们需要把钱在给他转回去，应该怎么转回去风险会小一点呀，然后我们需要交多少税呀

你好，老师，我们应该怎么走往来款呀，是我们公户直接转给对方公司个人的账号，备注往来款吗？

是的，备注还款，或者还往来款

那我们是不是要交22250/1.01*0.01=220.2970297增值税，22250/1.01*0.01*0.12=26.43564356附加税，还需要交什么税呀

不用的，因为小规模纳税人季度30万以内是免税的

老师，我们给他开的是专票，是不是需要正常缴税

是的，专票正常交税，学员，为啥不开普票，免税的

对方要求开的专票

而且，老师，他们公司给我们公司转账，我们公司给他私户转钱，我这账根本就没有办法做平，就一直需要挂在账上了

收到记入其他应付款， 转出去，冲减其他应付款

那老师，我们再还给对方的个人账户需要交25%的企业所得税还有20%的个人所得税吗？

那老师，我们再还给对方的个人账户需要交25%的企业所得税还有20%的个人所得税吗？

那老师，我们再还给对方的个人账户需要交25%的企业所得税还有20%的个人所得税吗？ 不用交个人所得税