老师，2月份的一 张凭证做错了，普票的税额做了 待认证销项税，现在发现问题，怎么处理，分录怎么操作呢
如果发现2月份的凭证中普票的税额错误地记为了待认证销项税，可以通过以下步骤进行处理： 1.制作一张冲销凭证，将错误的凭证进行冲销。冲销凭证中应该反映原先错误的会计科目和金额，同时金额应为红字。借：银行存款（或应收账款）红字借：应交税费——应交增值税（待认证销项税额）红字贷：主营业务收入 红字贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 红字 2.重新制作一张正确的凭证，将正确的会计科目和金额记入其中。借：银行存款（或应收账款）借：应交税费——应交增值税（销项税额）贷：主营业务收入贷：应交税费——应交增值税（待认证销项税额）
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5月份做了一张凭证，6月份发现发票有误，把发票退回去了，没有新开，请问要怎么做冲销分录？以下是5月份做的凭证？ 借：在建工程 29469.03 待认证进项税 3830.97 贷：银行存款 33300
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老师我想问一下，6月已认证的发票进项税额比销项税额多了，7月0申报了,那我六月底要做个留抵的凭证么怎能做呢，现在我缴纳了7月的税用到了上期认证的进项税额发票，这个凭证又怎么做呢？
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您好老师，10月份勾选认证了一张专票，做账时才发现这张票是招待费的发票不能抵扣，怎样做转出？平时做账专票都是先进待认证进项的，发票认证的分录是月底才做，费用报销时先做了待认证进项税，转出怎么写分录？
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老师，上个月(2月份)有两张绿色抵扣联我没有认证，当时做的是，借：应交税费——待认证进项税额，3月份我把它认证抵扣了，请问怎么做账务处理呢？
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老师，2月份的一 张凭证做错了，普票的税额做了 待认证销项税，现在发现问题，怎么处理，分录怎么操作呢
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粤公网安备 44030002003870号
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还没有做抵扣的，还有待认证科目里面
那就冲减待认证 贷方冲减
好的 谢谢老师
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