老师，以前年度发票多记198元，现在怎么调整，以前是借周转材料-包装物2122.12，进项税275.88，带应付账款2398，其实只有2200元，我们是小企业会计准则
进项的金额有没有多记呢？
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老师，我想问一下，这是我19年12月的一笔账，分录写的暂估原材料和应付账款，已结转成本，但实际却记入了劳务成本和其他应付款中 今年已收到票，有重复写了原材料和应付账款 请问19年这笔账，我该怎么调整？ 老师，我执行的是小企业会计准则，没有以前年度损益调整的科目好像
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2020年有一份不含税10万元的，税额13000的原材料进项专用发票，认证抵扣且已经结转成本，2021年9月份，税务局认定对方企业为走逃企业，进项税额转出，我做的分录是，借主营业务成本13000，贷进项税额转出。现在11月份税务局又要求把成本调出来，缴纳企业所得税，请问，成本调整的分录应该怎么做，用小企业会计准则无法使用以前年度损益调整科目。
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老师，发现以前年度账务有问题的，调整账务应该如何做账，我们是小企业会计准则 。例如：有一笔扣点费用，当时借：预付账款 1.3 贷：其他货币资金：11.3 但现在收到的发票356.8元 这样预付账款冲减后会产生贷方余额，该如何处理？
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老师，以前年度发票多记198元，现在怎么调整，以前是借周转材料-包装物2122.12，进项税275.88，带应付账款2398，其实只有2200元，我们是小企业会计准则
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适用小企业会计准则 一般纳税人 21年收到工程服务发票 借：工程施工100 应税-增（进）9 贷：应付账款 109 结转成本 借：主营业务成本 100 贷：工程施工 100 23年11月被通知发票有问题需要在本月做进项税额转出，进项税额的分录和以前年度损益调整的分录应该怎么写 ，麻烦老师给详细写下分录，企业真实情况
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老师好，会计封面要盖公章吗？凭证包角需要改会计私章吗
粤公网安备 44030002003870号
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你这个字就是直接把多计的直接调整就行，因为这个不影响损益。
进项多记了
调整分录怎么做
你把借方和贷方哪一个科目的金额写给我，然后我给你写。就是差额的金额。
借周转材料-包装物2122.12，进项税275.88，带应付账款2398，这是错的，应该是借周转材料-包装物1946.90进项税253.09带应付账款2200
借周转材料-包装物2122.12负数 ，进项税275.88负数 ，带应付账款2398负数 ， 借周转材料-包装物1946.90进项税253.09带应付账款2200 原来抵扣多的进项转出来 填写表二