小规模纳税人达到了缴税标准，平时做账分录贷记了“应交税费-应交增值税”，税款在次月缴纳，当月应交未交的增值税怎么做分录
借应交税费应交增值税，贷银行存款。
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小规模之前做了一笔，借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷:未交增值税并且已经缴纳了，缴纳:借:未交增值税贷:银行存款应该怎么调整？
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老师 去年10月份 附加税没有计提 11月份缴纳做了 借:应交税费-应交增值税-未交增值税 应交税费-城建税 贷：银行存款 缓交政策 又退回 做了相反分录 今年2月份 缴纳做了 借 应交税费 /未交增值税 应交税费/城建税 贷 银行存款 这月该怎么调账呢
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应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 老师好，这个分录应该做在产生税款的当月还是缴纳税款的月份呢？
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增值税1季度6000元，在3月份的时候做了分录：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税6000，贷：应交税费--未交增值税6000元，计提了税金及附加。4月份缴纳了增值税怎么做分录
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小规模纳税人一季度的收入（贷：应交税费—应交增值税—销项税额），增值税未结转。4月初缴纳增值税要怎么做分录呢？借：应交税费—应交增值税—销项税额吗？
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可是，当月未交呀。要次月才交，怎么能贷计银行存款里？
你当月做了收入缴纳的时候再做支付的就行，他不用计提啊。我上面写的是次月的。
那减按1%的税额，属于营业外收入，我在12月的时候没做不就跨年了
不需要交税的季度末的那个月结转到营业外收入里面，需要交税的不用结转。