小规模纳税人达到了缴税标准，平时做账分录贷记了“应交税费-应交增值税”，税款在次月缴纳，当月应交未交的增值税怎么做分录
借应交税费应交增值税，贷银行存款。
-
Q
增值税1季度6000元，在3月份的时候做了分录：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税6000，贷：应交税费--未交增值税6000元，计提了税金及附加。4月份缴纳了增值税怎么做分录
-
Q
小规模纳税人一季度的收入（贷：应交税费—应交增值税—销项税额），增值税未结转。4月初缴纳增值税要怎么做分录呢？借：应交税费—应交增值税—销项税额吗？
-
Q
小规模纳税人达到了缴税标准，平时做账分录贷记了“应交税费-应交增值税”，税款在次月缴纳，当月应交未交的增值税怎么做分录
-
Q
老师，当月计提增值税并缴纳，计提分录借:应交税费–应交增值税–转出未交增值税 贷:应交税费–未交增值税 缴纳时借:应交税费–未交增值税 贷:银行存款 这样做对吗？
-
Q
小规模纳税 ，月末结转增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税款-应交增值税 缴纳时：借应交税费-应交增值税 贷：银行存款 教师是这样记分录对吧
热门问答 更多>
-
老板开进来不少票让入账，找别人开的也有，都拿来公司报了，需要附付款截图吗，有必要吗
-
老师，现在小规模纳税人的增值税税收政策是怎样的？小规模纳税人按多少个点来交增值税？
-
老师，小规模纳税人销售商品，采购的分录怎么做？主要是增值税这一块我不知道怎么弄
-
老师，我公司是小规模纳税人，我公司25年的账是代理记账公司做的，做的比较乱，我不打算用代理记账做的账，我打算自己从头做，但是在12月底前出不来数据，所以现在我把收入弄对，保证增值税是对的，其他的数据就先代理记账会计按她的数据申报第四季度的税费，我可以在企业所得税汇算清缴时把正确的数据填进去，这样的话，我自己做的25年的报表跟企业所得税汇算清缴的数据是一致的，但是我的报表和25年代理记账做的申报税费填的的每个季度的报表不一样，这样没关系吧？
-
怎么区分纯劳务分包 和工程服务
-
一人有限公司是自然人独资公司吗
-
老师政府基金预算单位的银行利息，要交财政嘛
-
老师，我公司是小规模纳税人，我25年成本数据要在26年3月才能弄出来，成本发票要在26年才开，25年的成本款也是在26年付的，这样的话，这张26年开的成本发票可以在25年税前扣除？
-
分包方包工包料 包一部分辅材 大部分是劳务 这种开劳务费发票还是工程服务
-
建筑公司 成本发票里面必须是材料占比最大么 我们是工程公司基本上成本发票都是劳务费 这样合理吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
可是，当月未交呀。要次月才交，怎么能贷计银行存款里？
你当月做了收入缴纳的时候再做支付的就行，他不用计提啊。我上面写的是次月的。
那减按1%的税额，属于营业外收入，我在12月的时候没做不就跨年了
不需要交税的季度末的那个月结转到营业外收入里面，需要交税的不用结转。