郭老师您好，您看这个公司的开票信息，有1的专票，3的专票，1的普票，纳税额我算的和表格的不一样呢，还有这个季度没超30万也要缴税啊？减免的109.91是怎么回事啊？

减免表自动出来数据53.47

你看下是不是1%的专票不含税销售额乘以2%。

嗯嗯，是1%专票的2%税额减免额，不是减免里也得加上3%专票的2%

3%的专票不免需要正常交，开多少交多少。

减免的109.91怎么算出来的呢

1%不含税的销售额*2% 算下

1%专票销售额2%是53.47 1%普票销售额2%是37.62 合计91.09

1%的普通发票不含税金额乘以3%。

是免税的吧，不是减免，是免税的税额。

1%的普通发票不含税金额乘以3%是56.44

你好，你这个减免在哪里看到的。

是普票3%加上专票2%的合计数。那这个缴款税额就是3%专票税额6212.62+1%专票税额26.73，合计税额6239.35对吧

对的，是的，是这么做的。

您看这个表格城建本期应补退税额 后面的 815.47 教育费附加应补退费额后面的395.69 地方教育费附加应补退费额 263.79，这三个数据是什么数据啊

你好，这个是本年累计的，就这一到三季度的合计你去看一下你一二季度交了多少 但是根据缴纳的增值税*税率 城建税是7%或者是5%，地方教育2%，教育附加3%，然后再减半。

嗯，郭老师，印花税按哪个金额填写

开的是什么业务的？你看一下需要交印花税吗？如果是商品的购入加销售一块交。

没有合同的按照不含税的来。

我也看不到具体的，开票开的是劳务服务，是建筑工程公司