小规模，有住宿和代理中介收入。我做账的时候这样录单可以吗。 借 现金 贷主营业务收入-代理/住宿服务收入 贷应交税金-应交增值税（小） 最后结转成本就， 摘要：结转本月成本 借 主营业务成本-住宿成本 贷 现金 借主营业务成本-工资 贷 应付工资

本公司是服务行业，成本就是人员工资，请问老师我的个分录是对的嘛？ 第一种： 借：管理费用-人员工资 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 借：应收账款 贷：主营业收入 应交增值税 结转成本：借：主营业成本 贷：管理费用-人员工资 第二种：借：主营业成本-人员工资 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款

小规模电商企业，我们有一些收入是从网络里面来的，没有实物，在确认收入的时候.结转成本是这样做吗？借劳务成本.网络推广费，贷现金。借主营业务成本，贷劳务成本，网络推广费。还是直接就主营业务成本，贷现金。哪种处理方法好呢？

你好老师，保安服务公司之前没收入时发生的职工工资 借：生产成本一一主营成本（工资） 贷：应付职工薪酬一一职工工资 资产负债表上出现在存货里了。 现在公司收有收入了，结转成本把之前所有的生产成本在一个分录结转可以吗？ 收到钱 借：银行存款 贷：主营业务收入一一安保服务费 贷：贷应交税费一一应交增值税（小规模专用） 结转成本 借：主营业务成本一一职工工资（6一8月合计数） 贷：生产成本一一职工工资（6--8月合计数） 这样对不老师？

请问：招标代理公司，计提工资时，借，劳务成本；贷，应付职工薪酬。 发生专家评审费时：借，劳务成本；贷，库存现金。 收到服务费时，借，银行存款；贷，主营业务收入、应交增值税销项税。 结转成本分录：借，主营业务成本；贷，劳务成本。这样做分录对吗？

①借：工程施工一合同成本 应交税费一应交增值税（进项税额）贷应付账款②借应收账款 贷主营业务收入 应交税费一应交增值税（销项税额）③借主营业务成本 贷工程施工一合同成本④借主营业务收入 贷主营业务成本借或贷本年利润 请问装饰装修业是这样作分录吗，合同毛利和合同结算什么时候要设置呢？全部转到本年利润中要怎么作分录（合同毛利和合同结算）