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企业所得税营业收入是不是得和增值税纳税申报表总表营业收入金额一致

2023-10-20 11:34
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-10-20 11:35

没有特殊差异的,他俩是一样的。

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齐红老师 解答 2023-10-20 11:35

要是有销售固定资产的这个就有差异。

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快账用户7167 追问 2023-10-20 11:36

那是不是和财务报表上也得一样

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齐红老师 解答 2023-10-20 11:39

你好,和财务报表的数据要对上了。

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快账用户7167 追问 2023-10-20 11:56

老师,您看表头显示的7月到9月,但是表格里又是本月金额,那我到底填一季度的数据还是9月的数据

老师,您看表头显示的7月到9月,但是表格里又是本月金额,那我到底填一季度的数据还是9月的数据
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齐红老师 解答 2023-10-20 11:57

季度申报的是789三个月的数据。

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没有特殊差异的,他俩是一样的。
2023-10-20
可以的,没问题的哈
2024-07-15
对的,是的,就是这么多。
2023-12-13
同学你好,一般情况下,是一致的。
2022-04-29
同学您好,增值税申报表中的不含税收入和企业所得税营业收入可能不一致,这主要是由于两个税种的纳税义务时间和计税依据不同。 首先,纳税义务时间不同。增值税的纳税义务时间是以收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天来确定,而企业所得税的纳税义务时间则是根据权责发生制原则来确定。因此,如果纳税人在两个税种中的纳税义务时间不同,就会导致计税依据的不同,从而使得增值税申报表中的不含税收入和企业所得税营业收入不一致。 其次,计税依据不同。增值税是以销售额为计税依据,并实行价外税,即销售额中不包含增值税税额。而企业所得税的计税依据则是应纳税所得额,即企业每一纳税年度的收入总额减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额。由于计税依据不同,也会导致两个税种的收入不一致。
2024-01-08
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