演示账套

比如这个应收账款是50万的，一般情况下是对方给我们45万，，我们给开45万的发票，对方给我们开5万的发票，我们的税目写什么，对方的税目写什么，税率多少，我这个逻辑没问题吧

2023-10-20 12:00

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-10-20 12:01

您好，应收账款开票税目需要开具体的业务实质喔，根据您的问题，这边看不出具体业务呢；另外的5万是否是现金折扣呢？

快账用户7307 追问 2023-10-20 12:02

应收账款的保理业务

齐红老师解答 2023-10-20 13:02

票据的贴现，是将商业票据通过银行或非银行金融机构进行贴现，该业务类型视同为贷款服务，税目为金融服务＊贷款服务，需取得增值税普通发票，税率为6%

快账用户7307 追问 2023-10-20 13:08

我们是向保理公司埋应收账款，给对方开的是普票，专票能开么？

齐红老师解答 2023-10-20 13:38

应收账款保理业务，实质是应收账款做抵押进行贷款，根据财税（2016）36号文规定，对于贷款服务的进项税额不能抵扣，所以开专票也是不能抵扣的呢

您好，应收账款开票税目需要开具体的业务实质喔，根据您的问题，这边看不出具体业务呢；另外的5万是否是现金折扣呢？

2023-10-20

您好对方开增值税专票？税率是多少，如果是专票直接用对方开的进项除以您们总的销售额

2022-01-24

您好，那您需要测试，条件，税费对方承担，您要的利润留存（还可能涉及增值税等）

2024-03-28

您好，这个的话是，他给500，你们开500，最后你们开100

2026-06-05

你好。就是把所有的税款加在一起。增值税13%，附加税是13%，计算出来的增值税再乘以12%。印花税是合同金额乘以3/10000。所得税是实际的利润乘以所得税税率。

2023-06-07

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