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比如这个应收账款是50万的,一般情况下是对方给我们45万,,我们给开45万的发票,对方给我们开5万的发票,我们的税目写什么,对方的税目写什么,税率多少,我这个逻辑没问题吧

2023-10-20 12:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-10-20 12:01

您好,应收账款开票税目需要开具体的业务实质喔,根据您的问题,这边看不出具体业务呢;另外的5万是否是现金折扣呢?

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快账用户7307 追问 2023-10-20 12:02

应收账款的保理业务

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齐红老师 解答 2023-10-20 13:02

票据的贴现,是将商业票据通过银行或非银行金融机构进行贴现,该业务类型视同为贷款服务,税目为金融服务*贷款服务 ,需取得增值税普通发票,税率为6%

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快账用户7307 追问 2023-10-20 13:08

我们是向保理公司埋应收账款,给对方开的是普票,专票能开么?

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齐红老师 解答 2023-10-20 13:38

应收账款保理业务,实质是应收账款做抵押进行贷款,根据财税(2016)36号文规定,对于贷款服务的进项税额不能抵扣,所以开专票也是不能抵扣的呢

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您好,应收账款开票税目需要开具体的业务实质喔,根据您的问题,这边看不出具体业务呢;另外的5万是否是现金折扣呢?
2023-10-20
同学你好 是这样的哦
2020-11-18
您好对方开增值税专票?税率是多少,如果是专票直接用对方开的进项除以您们总的销售额
2022-01-24
您好 50万含税 5%的税点 税额计算=50/(1%2B5%)*5%
2020-09-11
您好,那您需要测试,条件,税费对方承担,您要的利润留存(还可能涉及增值税等)
2024-03-28
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