老师，我申报第三季度的财报时，然后发现上季度的未分配利润那一栏之前的会计填错了，为了使资产负债表两边平衡，他人为的篡改了应收账款的数据，多填了3万，强行使资产负债表两边平衡。我应该怎么办呢？

老师，资产负债表里面的未分配利润栏电子税务局跟我用友账套里的数据始终差706.42，这个数正好是我上个季度的增值税附加税的金额，我检查很多遍了，利润表中的所有数据都一模一样，包括净利润也都是匹配的，资产负债表里其它数据也一样没错，只是未分配利润栏的数据两边不统一，我还手动加过很多遍，而且电子税务局取的数少了这个数之后资产负债表不平了，也可提交不了，我用友里的数是平的，这应该不是填写错误的原因，应该是取数的原因，老师能不能帮我分析一下这到底是哪里出问题了，刚刚发现这个706.42是异地项目预交的附加税，收到异地预交的完税证明入账时分录: 借应交税费-附加税（简） 贷 其它应付款 接着计提 借营业税金及附加-附加税 贷 应交税费-附加税

老师，上一年度盈利的时候我没有计提所得税费用，是第二年做的调 整，借：利润分配-未分配利润，贷：应交所得税，现在结转本年度的本年利润，就发现刚好有这个所得税的差在里面，譬如说，上年度我盈利8万，本年亏损了7万，那本年资产负债表未分配利润那一栏应该是1万，但现在是1万过，这个多余的数字就是调整 的企业所得税的这个数字，我该怎么样才能调整到实际数字？调整的这个企业所得税的费用，我当时在季报申报报表的时候填进了利润表的所得税费用那一栏了的

老师 我想问问 我们新开了一家公司，预估之后会选代理什么的产生一定的费用，那么现在把这些 预估代理费用 预提1万元，这个钱 我在ETax申报 填 财务报表 的时候 填在 利润表 管理费用 里吗？那么对应的 资产负债表 我应该把这1万的预提费用 填哪两个科目呢？其他应付款 1万 和 利润分配未分配利润 -1万（负数）吗？还是说 预提费用 可以不体现在资产负债表 中，直接填了利润表 管理费用 1万 就可以了？

老师，我申报第三季度的财报时，然后发现上季度的未分配利润那一栏之前的会计填错了，为了使资产负债表两边平衡，他人为的篡改了应收账款的数据，多填了3万，强行使资产负债表两边平衡。我应该怎么办呢？

1、本公司内部审计后，以前年度职工报销的部分管理费用需要退还给公司，账面上我已经做了以前年度损益调整，但是资产负债表年初的未分配利润根据调整后的数据填上之后，资产负债表不平，这个原因是什么？我应该调整哪个报表才能平呢？以前年度的利润表、资产负债表需要同步调整吗？ 2、因为涉及退回银行存款，货币资金的变动肯定是在2024年，如果调整以前年度报表，那么需退回的款项放在其他应收款科目吗？