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老师,请问留底抵欠缴的分录是怎么做的?

2023-10-24 20:23
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-10-24 20:26

你好,借:银行存款 贷:应交税费--应交增值税(进项税额转出)

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快账用户8157 追问 2023-10-24 20:48

老师,留底抵欠缴应该和银行存款没有关系吧?

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齐红老师 解答 2023-10-24 20:52

留底,如果不申请退税,是用来抵欠,不需要做分录,自动会冲减的。月末增值税借方大于贷方,可不结转。反之,

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快账用户8157 追问 2023-10-24 22:14

不做账务处理的话,我的进行和我的进项税额转出和报表对不上吖

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齐红老师 解答 2023-10-24 22:18

主要是应交税费的二级科目对就可以了。

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你好,借:银行存款 贷:应交税费--应交增值税(进项税额转出)
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 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
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你好。您好,借应交税费贷应交税费。
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