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老师增值税留底抵减欠税的会计分录该怎么做?
老师,我司欠增值税10万元,滞纳金600元,留底税额有10万元,我申请用留底税额抵欠税额,分录该如何写?
老师,请问留底抵欠缴的分录是怎么做的?
老师,请问留底抵扣欠税的分录怎么做?
老师,请问本月申报11月的有留底进项税额,做了留底进项抵扣今年1月份增值税的欠税和滞纳金,这个怎么写分录啊?
老师 我想问一下考中级是需要专科毕业5年且工作年限5年还是专科毕业只要工作年限5年就可以
收到摩托车以旧换新的补贴款需要交增值税吗
公司对公贷款的利息,企业所得税汇算清缴的时候需要调出来吗
一般纳税人开出发票是600多条,不同东西的配件,录单必须一个个录吗?可以直接五金配件,然后一个总价,数量全部相加,这样录凭证吗
公司聘请的女员工,年龄已超五十周岁,但她没有领退休工资的,这种算不算是聘请退休人员
计提安全生产费,可不可以每个月按不同的方式和不同的比例计提?比如这个月按成本比例,下个月按收入比例?
老师,增值税专用发票注明的价款是含税还是不含税的?
老师,公司销售货物时给对方的现金折扣2万元,对方开来增值税发票,怎么做账?
老师我这道题做的对吗
老师,一般纳税人每年汇算清缴的时候退税,退的是企业所得税吗
您好,这要分情况的, 1.增值税欠税税额大于期末留抵税额,按期末留抵税额红字: 借:应交税金-应交增值税(进项税额)(负) 贷:应交税金-未交增值税 (负) 2.若增值税欠税税额小于期末留抵税额,按增值税欠税税额红字: 借:应交税金-应交增值税(进项税额) (负) 贷:应交税金-未交增值税 (负) 当纳税人使用留抵税额抵减增值税欠税时,需要将这部分留抵税额从“应交税金——应交增值税(进项税额)”科目转出,因为这部分税额不再用于未来抵扣销项税额,而是用于抵减现有的增值税欠税