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上季度账上收入多了,增值税报表没错,所得税报表是和账一样的。那么收入更正分录在本月做,那么上季度季度所得税报表还需要更正吗

2023-10-25 13:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-10-25 13:26

您好 收入更正分录在本月做 上季度季度所得税报表不需要更正

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您好 收入更正分录在本月做 上季度季度所得税报表不需要更正
2023-10-25
您好,必须更正,金税四期两税收入强比对,少记收入会触发预警。 需更正报表 1. 年度财务报表年报 2. 企业所得税年度申报表(a类) 3. 第四季度企业所得税预缴报表(收入在四季度的要同步更正) 政策依据 1. 更正申报:国家税务总局公告2022年第27号 2. 所得税收入确认:国税函〔2008〕875号 3. 滞纳金: 税收征收管理法 第三十二条,按日加收万分之五 增值税收入正确,财报和所得税少记属于申报错误,不是口径差异,必须更正补税。
2026-04-18
在电子税务局更正已申报的财务报表, 方法为: 在电子税务局点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【按期应申报】, 进入申报清册界面切换【申报月份】,带出财务报表,点击后方【更正财报】即可。
2024-01-10
对的是的,需要去更正申报。
2024-05-16
你好 具体的需要修改哪里?
2023-02-20
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