老师，如果增值税及附加税申报表里“本期应补(退）税额”有数据，应该怎么写分录啊？

老师，还有就是勾选认证应该怎么做分录啊

您好，勾选认证没有分录，因为我们的勾选 本来就是根据账面上入账的进项税来勾选的

不是有销项-进项吗？开始未认证的进项转入进项吗？好混乱

您好，您的意思咱公司进项比较多，不是全部勾，只是计算需要多少勾多吗 借：应交税费-待认证进项税额，需要勾选的月份  借：应交税费——应交增值税（进项税额）  贷：应交税费-待认证进项税额  

老师，要是可抵扣的进项税要少于销项税额呢？应该怎么做分录呢？

还有一个待抵扣进项税额和期末留底税额是不是一个意思啊？

您好 1.将当月发生的应交增值税额自“应交增值税”转入“未交增值税” 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 2.不是一回事哦，期末留底税额是我们勾选确认过的大于销项

那一个月只有销项没有进项呢？

您好，也是上面这个分录，就是结转到  应交税费——未交增值税

老师，这个明白了，就是勾选认证那里还是不懂，我把未认证进项税额转入进项税额，如果有差额咋办？未认证进项税额大于进项税额，或者进项税额大于未认证进项税额又咋办

您好，这个分录是我们勾选了100就写100，不会有差额呀，一个分录转到进项税去抵扣 就是我们来票  直接记    未认证进项税，需要抵扣时勾选后做分录，不会出现您说大于小于不等的问题哦

就是看这个表格，销项税额是213960.52，进项税额是200061.95，上期留底税额是14704.7，期末留底是806.13，虽然看着销账税额要比进项税额要大，但是用进项税额加上上期留底税额去抵减的话，就不用交税了，这个内部调整分录应该怎么写呢？