老师21年7月和10月有两张进项发票认证在今年出现异常凭证需要怎么调整，增值税在23年11月更正，21年企业所得年报需要更正
你好。抵扣的进项异常，把进项税额转出来。然后计算成本费用，这个汇算清缴调整就可以。
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请教老师： 老师 我在21年11月和12月转出未交增值税时，计入到税金及附加里面去了，但这两个月增值税我都正常缴纳了，我现在可以怎样更改？企业所得税需要补交吗?分录怎么写？
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老师，21年7月一笔收入误入营业外收入，21年12月调整成其他业务收入，所得税当时已交，增值税未报这部分，现在需要更正21年7月增值税申报表还是更正21年12月申报表？
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公司取得两张异常凭证是在21年8月份，但是税务通知书是在7月份，按税务局要求在电子税务局更正了8月份增值税报表作进项税额转出了，现在7月份如何申报，申报的时候显示异常凭证与申报数据不符，对比异常
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老师，请教一下，税局监查到我们有几张2021年5月已抵扣的进项发票异常要求做进项税额转出，抵税当期的增值税表报已做更正申请，现在企业所得税年度纳税表该怎么调整呢更正申报呢？
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是不是更正这两个月份的结转成本的凭证，把转出来的税额加上原本结转金额
所得税这个汇算清缴调整就行。
不需要调整原来的账目么
一般是不用的，你可以和你税务局确认一下。
老师调整的计算成本是在汇算清缴的第几张表
成本的那张表，如果是小微企业，就是纳税调整明细表。
我们是一般纳税人但是属于小微企业，应该是在纳税调整明细表里进行更正吧
是的，小微企业就是在这里面更正对的。
就是在这张表里面填写 写更正，这俩字不太准确。
老师是填在45行其他这一列么
您这个异常具体是什么情况呢？认为是填写到27行或者30行，比较恰当。
是因为对方公司经营异常税务要求我们转出这两笔进项税额
咱填写在其他里也可以的，可以。