老师好 人力资源一般计税方法 我们收了客户10万元并开具了发票 实际费用就25000元 其他款项都是返给他们的 账务怎么处理

您公司做的是代开发票吗

就是当月的代发工资 社保费 服务费 实际上就是让我们多开发票 多开发票部分他们给交税

这种业务经常发生吗，还是只是偶尔发生

刚开始合作就这样了 估计会经常发生

请问25000元要交增值税吗

要交 6%的专用发票 全额计税

那分录如下： 收了客户10万元： 借：银行存款 10 借：其他应付款 10 返还款项： 借：其他应付款 10 贷：其他业务收入 25000/0.06 贷：应交税费-应交增值税（销项） 25000/0.06*0.06 贷：银行存款75000

那分录如下： 收了客户10万元： 借：银行存款 10 借：其他应付款 10 返还款项： 借：其他应付款 10 贷：其他业务收入 2.5/0.06 贷：应交税费-应交增值税（销项） 2.5/0.06*0.06 贷：银行存款7.5

以后面的分录为准

10万都开了发票啊

10万税额都是对方承担吗

嗯 是的是的