我们咨询服务，支付了6000元，合同金额也是6000元，但是对方给开具了9600元发票，沟通无法红冲，请问对出来的部分怎么账务处理？ 1.收到发票是借方：管理费用9500 进项100 贷方其他应付款9600 2.支付款项：借方：其他应付款6000 贷方：银行存款6000 这样的话 我账务处理？以及进项税额转出 这样处理需要留存什么备查资料？

6月份我收到一张专票，分录是借：管理费用—办公费100，借：应交税费—进项税额10 贷：其他应付款110， 7月付款分录，借：其他应付款110，贷：银行存款110 8月对方把原专票红冲，又开了一张一样金额的普通发票，8月我已把抵扣的10元在申报表上做进项转出， 老师，请问我收到普通发票和红字发票怎么做账分录

6月份收到一张专票，分录借：管理费用—办公费100，借：应交税费—进项税额10 贷：其他应付款110， 7月付款分录，借：其他应付款110，贷：银行存款110 8月对方把原专票红冲，又开了一张一样金额的普通发票和负数专票，8月我已把抵扣的10元在申报表上做进项转出， 老师，请问我收到的普通发票和负数发票怎么入账，具体怎么做分录

有个问题想咨询。就是我是购买方，我在8月份时给对方付了预付款，对方给我专票，我进行了未抵扣勾选。9月份时，我们经过沟通，不跟对方合作了，需要对方退回我付给他的预付款。9月份时对方给我开了红字发票我收到他的红字发票，应该怎么做账？因为现在要报税，报税网站上显示有这个进项税转出的金额，但是我之前做付款凭证时根本没做进项税，所以，现在不知道该怎么处理这个红字专票的账务了。

老师，请问，我们之前付给招标代理公司交了保证金3000元，挂账借：其他应收款—员工借款，贷：银行存款，现在代理服务费是3537.14，对方发函说可以抵扣保证金，让我们付查额，这样可以的吗？如果可以的话我们怎么入账？发票又怎么开呢？

#提问#对于平台上老师讲解的内容如下：甲仓储服务公司正在建造某项仓储设备工程，接受B国W公司技 术指标到，书面合同总价为10.6万元，甲公司办理扣缴增值税手续， 取得代扣代缴增值税的税收缴款凭证及其清单，并将扣税后的价款 支付给W公司，取得付款证明和W公司的对账单 甲公司账务处理如下： 财 税 处 理 实操 第三节 企业获得资产业务的财税处理 （1）购进服务时 借：在建工程 100000 应交税费-应交增值税（进项税额）6000 贷：应付账款 100000 应交税费-代扣代缴增值税 6000 （2）缴纳时 借：应交税费-代扣代缴增值税 6000 贷：银行存款 6000 不明白直接贷方用代扣代缴，那收回代扣代缴怎么处理？