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老师,我们公司是一般纳税人,有出口业务,在国内采购设备然后出口,但进口环节不能取得发票因为是从个人处采购的设备,这样可以吗?由于我国内采购环节不能取得发票,所以不涉及出口退税业务。 没有进项发票,税务局会不会认为增值税链条不完整?

2023-11-04 10:20
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-11-04 10:21

您好,我们购买没有取得发票但有合同和支付款项的附件在,而且我们无成本,利润比较高交了所得税,没有税务风险的

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快账用户7526 追问 2023-11-04 15:01

老师,假如我们公司这个月出口货物含税总金额为100万 ,一般纳税人增值税申报表应该怎么填?100万填在出口对应的栏次?出口只能开普通发票对吧?然后开发票时税率选择“免税”对吧?

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齐红老师 解答 2023-11-04 15:05

您好,是的,附1第18和19行就是出口免税

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