老师，去年的账今天调整在未分配利润中，未分配利润贷方正数100和借方负数100，具体啥区别，有没有冲减啥的意思
你好，没有区别的，都是在贷方
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老师，我们去年收入少做了10万的收入，在今年进行了以前年度损益调整 借：应收账款10万 贷：以前年度损益调整10万 结转损益：直接贷方红冲以前年度损益调整10万元，然后借方：利润分配～未分配利润～累计未分配利润：-10万。对吗？为什么利润分配～未分配利润～累计未分配利润不在贷方做正数10万元
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老师，我司是销售方，去年销售收入100和结转成本90，今年开了红字专票，冲减去年的收入 冲减分录如下： 第一步、冲收入 借：应收账款 -113 贷：以前年度损益调整 -100 贷：应交税费-应交增值税（销项税） -13 第二步、冲成本 借：以前年度损益调整 -90 贷：库存商品 -90年 第三步、结转未分配利润 借：利润分配-未分配利润 10 贷：以前年度损益调整 10 请问，我还需要做企业所得税的调整分录吗？
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2022年12月的利润分配-未分配利润贷方余额是19859.29；然后今天申报2022年企业所得税做了调整，交了1270.46（我们这儿是交点儿税好些），利润分配-未分配利润贷方余额是18588.83。我有点儿没太明白是啥意思？这个公司工程已经完工了，马上要注销了。这些数字分别说明了什么？要交哪些税才能注销？
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请教一下，去年的本年利润忘记结转到利润分配-未分配利润了同时利润分配也忘记计提盈余公积了，金蝶迷你版软件自动把本年利润结转到利润分配今年的期初数据并且没有分录，但是这个期初利润分配数据我怎么调整和去计提盈余公积呢？ 正常情况是结转本年利润有利润的情况下，借：本年利润50W（假设50W）贷：利润分配-未分配利润50W，同时计提盈余公积时，借：利润分配-未分配利润15W 贷方：盈余公积-法定盈余公斤5W 盈余公积-任意盈余公积10W（假设10W） 现在我科目余额只显示个利润分配-未分配利润35W，盈余公积不体现出来，怎么调整呢？
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老师你帮我看一下，去年做错了的凭证，今年冲出来，那个未分配利润在借方写负数是啥意思，跟直接在贷方写正数具体啥区别
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老师:W小规模公司，注册资金100万，法人为自然人A，100%持股，自行拆分为50股，每股2万。现A以每股优惠单价1.5万转让15股给B，A共收到股价款22.5万，且B以2万的固定资产入股。 问题1:固定资产入股没有发票，只是AB双方口头约定，固定资产已交付A使用，这部分怎么入账？ 问题2:B的占股比例在企业变更时怎么算？
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老师您好，我计提所得税每个季度是按照年累计金额计提的，但是后边一个季度亏损了，我不用交税，但是我按照年累计利润总额计提了，之前交的多就不交税了，并把所得税费用也结转了，但是应交税费应交所得税还有余额怎么办
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老师好，特殊业务处理中以旧换新，收回旧货，需要确认进项税额吗
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江算清缴主营业务收入小于增值税收入。增值税收入是对的，这个怎么处理？
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老师，境内营业机构的亏损可以用境外营业机构的盈利弥补，这个知识点在课本的哪个地方？我找不到
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2024年的项目，现在才发工资，工资表上的日期写的2024年6月，申报个税是2025年5月，这样可以吗？
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出票日期中，“零壹月”可以变造成“零壹拾月”，相应的日中“零壹日”“零贰日”“零叁日”都可以后面加 拾 变造。是不是？
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老师这个未分配利润的借方负数跟管理费用的借方负数意思一样吗，管理费用借方负数表示冲减的意思
对的，是的，是一样的。未分配利润，它是贷方余额出现在借方的方的贷方负数。