老师请问下，结转增值税的时候，凭证上转出未交增值税比如说1000元，少算了5分（是因为进项小数有差，少了） 实际扣税 的时候是扣增值税1000.05元， 凭证做成未交增值税是1000.05了， 这种情况下该做笔什么分录来做平呢？

老师你好，我这个情况如何处理：1.销售收入 借：银行存款12204.52 贷：主营业务收入 11196.81 应交税费~应交增值税~销项 1007.71 2.月末了，结转增值税 借：应交税费~这交增值税~销项1007.71 贷：应交税费~应交增值税~转出未交增值税1007.71 借：应交税费~应交增值税~转出未交增值税1007.71 贷：应该税费~未交增值税1007.71 本来我是要交1007.71元的税，但是我在是，申报时才发现，原来进项还有留底没扣完的税款471.29元，申报后我实际扣款是536.42元，但是账面上是没有做这笔471.29元会计分录，那我现在要怎么做，才能把计提的1007.71变成实际交的536042元？

老师请问下，结转增值税的时候，凭证上转出未交增值税比如说1000元，少算了5元， 实际扣税 的时候是扣增值税1005元， 凭证做成未交增值税是1005了， 这种情况下该做笔什么分录来做平呢？

老师请问下，结转增值税的时候，凭证上转出未交增值税比如说1000元，少算了5分（是因为进项小数有差， 实际扣税 的时候是扣增值税1000.05元， 凭证做成未交增值税是1000.05了， 这种情况下该做笔什么分录来做平呢？

老师请问下，结转增值税的时候，凭证上转出未交增值税比如说1000元，少算了5分（是因为进项小数有差，少了） 实际扣税 的时候是扣增值税1000.05元， 凭证做成未交增值税是1000.05了， 这种情况下该做笔什么分录来做平呢？

老师您好，有个问题请教。我是如果销项大于进项的话，我做了应交税费-应交增值税未交增值税的贷方，然后计提时候做的借：应交税费-应交增值税未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 想请问的是如果销项小于进项，是不是不做分录，可是不做分录的情况下，会导致应交税费-未交增值税的余额有误，请问实际分录应该怎么做呢