厦门市舒友体育用品有限公司（简称：舒友公司）为增值税一般纳税人，2020年1月发生业务如下：（1）2020年1月4日，舒友公司向泰康公司销售一批健身器材并开具增值税专用发票，发票注明金额为200万元，税额为26万元。（2）2020年1月10日，舒友公司向小规模纳税人浩克公司销售一批健身器材并开具增值税普通发票，发票注明价税合计金额为135.6万元。（3）2020年1月18日，向个人销售健身器材，其中开具普通发票价税合计销售额339万元，未开票部分的收入为226万元。（4）2020年1月购入原材料取得5张增值税专用发票，发票注明金额500万元，税额65万元，当月已认证。（5）舒友公司上期留抵税额15万元。根据业务分析：（1）该客户当月有几项销售业务？销售额及销项税额为多少？需列出计算过程。

第1项业务的销售额是 2000000 元，销项税额是 260000 元。第2项业务的销售额是 1356000 元，销项税额是 40680 元。第3项业务的销售额是 2897435.897435898 元，销项税额是 576300 元。第4项业务的销售额是 1931623.931623932 元，销项税额是 384200 元。购入原材料的进项税额是 650000 元。

2023-11-07

你好，需要做账务处理的吗？

2024-04-03

附表一 13%第一行第一列200万，第二列26万 13%第三列420万，第四列54.6万 13%第一行第五列200万，第六列26万附表二第一行、第二行分别金额500万，税额65万。销售金额820 销项税额106.6 进项税额65 上期留底15 应补税款=26.6

2023-10-21

你好，稍等，马上计算。

2023-10-21

你好，同学这个是写分录吗 1.借应收账款226 贷主营业务收入200 应交税费应交增值税26 2、借应收账款135.6 贷主营业务收入135.6/(1%2B13%) 应交税费应交增值税135.6/(1%2B13%)*13% 3、借应收账款339 贷主营业务收入300 应交税费应交增值税39 4、借原材料500 应交税费应交增值税65 贷银行存款565

2024-04-03