老师，我司是小规模纳税人，月收入不超过10万，公司是电商销售，按照国税的收入按照1%确认，应交税费按照收入的3%确认，比如收到一笔货款不开票10000元，那么我该怎么计提分录？还有交税免税增值税，麻烦帮忙写下分录

增值税。非同一县市的总分公司，总公司移送货物到分公司用于销售的，在移送当天，是总公司（一般纳税人）要按照13%税率确认销项税额？总公司按照什么计税基础来确定销项税额？（按照总分公司内部销售协议定价作为计税基础吗？）同时总公司开票给分公司，如果分公司是一般纳税人，可以开专票，分公司有进项。小规模的话开普票，分公司没有抵扣。当分公司那边销售货物时，确认分公司自己的销项税额，分公司是一般纳税人的话，按照13%。分公司是小规模纳税人的话，按照3% 以上只是用于13%的货物税目，服务劳务不动产无形资产都是不适用的。 麻烦懂的老师回答下。我的理解是否正确？

增值税，总公司移送货物到同一县市的分公司用于销售，不视同销售，移送当天不确认增值税。如果销售给消费者时开票和收款都是以总公司的银行账户和抬头的话，按照总公司（一般纳税人）13%确认销项，同时总公司购货的进项也可以抵扣，分公司不涉及增值税处理。如果销售给消费者时开票和收款是分公司的银行账户和抬头的话，按照分公司（小规模）3%确认销项？分公司是一般纳税人的话13%确认销项？需要做一个总公司销售给分公司的销售处理吗？总公司确认销项，开票给分公司，分公司拿到发票，如果分公司是一般纳税人，可以抵扣进项，如果是小规模，含税金额作为分公司的库存商品。 麻烦懂的老师回答下，我的理解是否正确？

请问老师，问题一：23年小规模纳税人销售收入月不超过10万元，季度不超过30万元的，免征增值税，那么超过月10万，季度30万元的，按照3％还是1％缴纳税款？问题二：还有小规模纳税人开具普票是否还是免税？

公司销售一批废料，共计收入现金2000元整，使用简易计税3%计提增值税。销售额是按照2000，还是按照2000-2000÷1.03×0.03=1941.75。 1分录是 借：银行存款 2000 贷：其他业务收入-废料 1941.75 应交税费-应交增值税- 简易计税 58.25 分录是否正确 还有根据增值税暂行条例规定 按3%计提,按 2%缴纳 对我这笔业务有什么影响

老师，我司是小规模纳税人，月收入不超过10万，公司是电商销售，按照国税的收入按照1%确认，应交税费按照收入的3%确认，比如收到一笔货款不开票10000元，那么我该怎么计提分录？还有交税免税增值税，麻烦帮忙写下分录