专票开多了的情况下，多的增值税在当月不认证，账务处理怎么做？

会导致分录不平衡

多的那部分做负数，进项税额数据有不对了

就做正数，不平看是不是税额的数据加计有误

多开了不是会导致不平

是发票开多金额了，然后是专票是吧，进项不认证

多的税额部分不能抵扣了，做贷方进项税额转出

这个月发票还不认证，下个月发票才认证

正常是这个月认证，然后多的部分做进项税额转出

问题在于这个月不认证