请问老师，2022年购入原材料，入库，并且收到发票。借 应交税费-应交进项税1300元（2022年就抵扣了）贷 其他应付账款-其他1300。等到2023年的时候，借原材料 10000 其他应付账款-其他1300 贷：应付账款11300。请问老师财务为什么这样做账呢。

老师，请问下，公司购买材料，款未付，发票未到，但是主管要求做账，借：原材料，其他应收款—暂估进项税；贷：应付账款。 其他应收款—暂估进项这个科目不明白

老师 我就是购买材料款已付货也已经到了 但发票还没开 我这样做分录1付货款，收原材料。 借预付账款，贷银行存款（付款金额）。 材料股价入库，借原材料，贷预付账款（不含税材料价格）。 收到发票，先红字冲销入库的材料价格。 再做入库的凭证，借原材料，借应交税费-增值税-进项税，贷预付账款（付款金额）。还是这样做分录2借：预付账款 贷：银行存款 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：预付账款-暂估 收到发票 借：预付账款-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：预付账款

A会计每月认证进项发票时做 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：其他应付款-供应商 B会计做原材料采购入库时做 借：原材料 其他应收款-进项税额 贷：应付账款 -供应商 本来A会计每月认证时做 贷：其他应收款-进项税额的 把B会计做的贷方冲平的 但是现在两个科目都有余额了 请问做账怎么把这两个科目冲平？

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请问老师，2022年购入原材料，入库，并且收到发票。借 应交税费-应交进项税1300元（2022年就抵扣了）贷 其他应付账款-其他1300。等到2023年的时候，借原材料 10000 其他应付账款-其他1300 贷：应付账款11300。请问老师财务为什么这样做账呢。