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老师,请问一下比如我借:管理费用100,贷:应付职工薪酬100,但是我实发的工资是80,那我付工资的时候直接做借:应付职工薪酬80,贷:银行存款80,可以吗?

2023-11-13 11:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-11-13 11:06

是的,就是那样做的

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快账用户7794 追问 2023-11-13 11:09

这样应付职工薪酬不就不能对冲了嘛,不就留有余额?这样没问题吗?

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快账用户7794 追问 2023-11-13 11:10

那我个税还是按照应发工资去报吗?

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齐红老师 解答 2023-11-13 11:14

没付的工资下次发就是了,只要不是长期拖欠,按应付工资申报就是

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快账用户7794 追问 2023-11-13 11:27

工资表上做了有扣保险费的费用,我账上不体现行不行,就是我做实发工资的时候我直接做分录没有体现扣保险费的可不可以,直接看银行实发工资是多少就是多少

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齐红老师 解答 2023-11-13 11:31

不可以的,都要体现出来的

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是的,就是那样做的
2023-11-13
 你好;     不可以这样 ;先计提 ;然后发放 会扣除个税和  个人社保部分的  
2022-11-09
你好,职工社保在计提的时候,单位部分的计提分录,借:管理费用-社保,贷:应付职工薪酬-单位社保。 支付的时候分录,借:应付职工薪酬-单位社保、其他应收款-个人社保,贷:银行存款。 发工资时,借:应付职工薪酬-工资,贷:其他应收款-个人社保。
2020-10-05
您好,个人部分保险,借应付职工薪酬~工资,贷其他应付款~社保公积金。
2020-10-05
个人部分社保费吗
2023-12-06
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