老师，请教一下，其他应收款-个人社保科目有余额，是以前做账遗留下来的问题，怎么做分录调整余额？

以前是代理记账公司做的账，拿回来后，余额就一直没有正确过

以前的没法查明原因的就不用管了，以后做正确就行

如果是之前的余额没有通过付工资来收回个人部分，可以用现金收回，做调整吗？

关键是你没有调账依据，不能随便调

老师，那不做调整，一直挂账有余额有什么影响吗？

没有影响的哈，不用管他

好的，谢谢，老师

老师，还有一个问题，经常借法人的钱，没钱还，越积越多，其他应付款挂账很大，怎么办？

只要不是法人收了公司的货款，不做收入就没事

如果是用借法人的钱，来做为收入，这是有问题的是吗？

不能算公司收入的哈

好的，谢谢