可能存在以下几种情况: 1.软件产品未备案:如果企业想要享受即征即退政策,需要在电子税务局进行备案,填写《享受即征即退政策情况表》,并提交相应的证书信息,如《软件产品登记证书》或《计算机软件著作权登记证书》等。如果企业没有进行备案,将无法填写即征即退栏目的数据。 2.进项金额未分摊:在办理软件企业增值税即征即退时,申报增值税时需要将符合软件产品即征即退销售部分的进项抵扣金额进行分摊。如果企业没有正确地将进项金额分摊到软件产品上,也无法填写即征即退栏目的数据。 3.销售收入不齐全:为了享受即征即退政策,企业需要将软件产品的销售收入申报齐全。如果企业漏报或少报了软件产品的销售收入,也将无法填写即征即退栏目的数据。
老师,一般纳税人如果申请了高企,但是没有申请软件企业,那么报增值税的时候,即征即退那栏还用填写吗?进项税还用分开吗?
高新技术软件企业,软件销售收入为即征即退项目,月度应交税费,应交增值税进项税额为106889.86元,其中软件销售即征即退按照销售收入占比分配的进项税额是21265.84元,申报填写增值税主表的时候,第12栏:也就是一般项目进项税额本月数这里应该填多少呢?是填106889.86呢(本月可抵扣进项税额),还是本月106889.86减去即征即退21265.84后的税额呢
我们有一个软著是上月20号申请下来的,上月26号开了一张发票,这月申报增值税的时候可以申报即征即退吗?(我们是高新技术企业,有即征即退优惠政策)
高新有软著,有即征即退,申报增值税的时候填写数据的时候即征即退那栏为什么填写不了数据
高新有软著,备案,涉及即征即退,申报增值税的时候填写数据的时候即征即退那栏为什么填写不了数据
你好,2024年度整体税收462000,2025年有啥变动没有?是能增长多少还是下降啊?然后你。大致预测一下,给我简单写个情况儿, 2025跟2024差不多预测,情况说明怎么写
老师,请问财务软件做付款单的单据日期填纸质付款单的日期还是付款流水日期
长期待摊费用会计科目里没有啊
您好!我们企业是一般纳税人,现处于在建期间,公司现有员工17人,目前收到投资额9000万,请问此时交纳印花税、土地使用税等是不是不可以按小微企业的优惠政策了 这种情况,如何进行税收筹划
老师,A将国有资产的80%股权在公共交易平台转让给B,但转让资金是由C垫付,事后B又将股权的70%转让给C(0元转让,因为第一手股权转让资金是C垫付的),这个可以直接由A转给C,只做一次股权转让吗?
老师,现在银行承兑汇票,还有没有纸质的了?
劳动合同和劳务合同的区别在哪
老师:顾客开3100的普票。1%的税率,怎么收税,+所得税
老师,生产企业请问因为发票开错,冲销了去年销售的两台设备,把结转成本也冲销了,冲销结转的成本应该怎么分录?
老师,这道题这样做对吗?主要是1500需要加吗?
有的,备案了
那么很可能是后面两个问题的