可能存在以下几种情况: 1.软件产品未备案:如果企业想要享受即征即退政策,需要在电子税务局进行备案,填写《享受即征即退政策情况表》,并提交相应的证书信息,如《软件产品登记证书》或《计算机软件著作权登记证书》等。如果企业没有进行备案,将无法填写即征即退栏目的数据。 2.进项金额未分摊:在办理软件企业增值税即征即退时,申报增值税时需要将符合软件产品即征即退销售部分的进项抵扣金额进行分摊。如果企业没有正确地将进项金额分摊到软件产品上,也无法填写即征即退栏目的数据。 3.销售收入不齐全:为了享受即征即退政策,企业需要将软件产品的销售收入申报齐全。如果企业漏报或少报了软件产品的销售收入,也将无法填写即征即退栏目的数据。
老师,一般纳税人如果申请了高企,但是没有申请软件企业,那么报增值税的时候,即征即退那栏还用填写吗?进项税还用分开吗?
高新技术软件企业,软件销售收入为即征即退项目,月度应交税费,应交增值税进项税额为106889.86元,其中软件销售即征即退按照销售收入占比分配的进项税额是21265.84元,申报填写增值税主表的时候,第12栏:也就是一般项目进项税额本月数这里应该填多少呢?是填106889.86呢(本月可抵扣进项税额),还是本月106889.86减去即征即退21265.84后的税额呢
我们有一个软著是上月20号申请下来的,上月26号开了一张发票,这月申报增值税的时候可以申报即征即退吗?(我们是高新技术企业,有即征即退优惠政策)
高新有软著,有即征即退,申报增值税的时候填写数据的时候即征即退那栏为什么填写不了数据
高新有软著,备案,涉及即征即退,申报增值税的时候填写数据的时候即征即退那栏为什么填写不了数据
请问,餐饮业开票给个人,名称,识别号怎么填?
老师你好,借款给非金融机构,收到的利息我怎么入账及申报呢,我是一个建筑公司
怎么在账里发现发票重复入账
我们是砂石料生产加工与销售企业2022年12月注册的,认缴注册资金2000万,现在老板要求减资,那么减到多少好呢?根据什么条件来定?
这种单据可以入账、做税前扣除吗?
公司做了一个短视频,需要配音,在网上购买的配音服务花了240,这个计入什么费用呢?
老师,建筑业的外经证是干什么用的?具体怎么办理
搬运费 开票大类 前面开啥
老师你好,请问这个T型账的期末余额怎么算。主要是这个期初余额是13000还是-13000呢?
老师,我们买了一台二手车,有进项税,在记入固定资产时,这个进项税能入到固定资产原值里面吗?
有的,备案了
那么很可能是后面两个问题的