老师好，应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷方余额，月末和年末需要处理吗？怎么处理呢，我们上月留抵税额有30几万，搞不明白之前会计怎么做的帐，希望老师解释一下，谢谢！
您好 应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷方余额， 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税
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老师您好！我公司一般纳税人，2020年年末 应交税费-应交增值税 借方余额123,767.80 应交税费-应交增值税-进项税额 借方余额 162,327.38 应交税费-应交增值税-销项税额 贷方余额 164,621.71 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借方余额 126,062.13 应交税费-未交增值税 0 (结平之前余额113,558.93) 这是2020年底为止某一个会计做的账，2021年拿到我公司。 问题1: 我们是代理记账公司，上一年末未结平的21年 年初能结平吗？ 问题2:应交增值税借方余额代表有留底税额，年底转出未交增值税年末结转未交增值税的话是不是不应该有余额呀？上面余额对吗？哪个科目的余额应该得相等？谢谢您的回答
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老师您好！我们是一般纳税人，一月份收到留底税额12万多，这笔会计分录 借:银行存款 12万 贷:应交税费-应交增值税（进项税额转出）12万。月底得转借:应交税费-应交增值税（进项税额转出）贷: 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）借: 应交税费-应交增值税（转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 问题1:未交增值税余额在贷方我们欠税了吗？最后还是得交上去是吗？不知道我的理解对不对？ 问题2:如果错的话应该怎么处理？ 问题3:如果企业不申请留抵退税税务局会自动给退税吗？3个问题先谢谢老师您的耐心解答
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老师你好 ，请教一下，一般纳税人，手工账，月末如果进项税额大于销项税额，形成留底税额，那么月末，进项税额需要结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税科目吗，如果不用做账务处理，那应交税费-应交增值税-进项税额到年底就会有一个累积数，如何处理呢，老师能说一下详细的账务处理吗，谢谢！
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郭老师您好，年末需要结平增值税各科目，就是把增值税各科目余额结平对吗？我们2021年有38.05元的留抵，结平时这38.05元留抵怎么处理呢？是将其留在进项税额的余额里吗？还是留在应交税费-应交增值税（转出未交增值税）余额里呢？谢谢您
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老师好，应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷方余额，月末和年末需要处理吗？怎么处理呢，我们上月留抵税额有30几万，搞不明白之前会计怎么做的帐，希望老师解释一下，谢谢！
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你好老师，有个问题想请教你的，。 如果我们以一家公司入股，对方以个人入股，然后成立一家以300万注资的新公司，成立完新公司双方入资，我们以旧公司的300万资产投入占75%，对方以75万现金投入占新公司的25%。我想问这75万是成为旧公司的股东分红吗？如果这样的公司，是两家公司都分别做账？
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老师您好！应收账款有400元收不回来了，老板也不想要了。怎么写这样的会计分录。包括月末结转。
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老师的意思是把转出未交增值税借方余额，转到未交增值税的贷方？ 表示没有交的增值税是嘛？但是我们不需要交吖，
老师好，应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷方余额， 您不是说是贷方余额吗？
对啊 这是账上遗留下来的，所以我搞不懂了，为什么会有余额
那您看下这个科目的明细 然后看对应的凭证分录
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
那销项税额跟进项税额还有余额吗
都有余额，进项税额借方余额：10082478.49 销项税额贷方余额：9764356.88
那年末的时候要把进项跟销项结平