咨询
Q

第一张图的画桔色那行是个人挂靠单位交社保,这个挂靠的人是每月现金交回1368.78,不入单位银行账户,43.19是工伤保险,工伤保险是上个月下调基数了,把今年的多余都退回了,但实际也没有入单位账户,第二个图是上个会计上个月做的分录,我就按她做的把要交的工伤保险做成其它应收款贷方,单位实际这个月交的是7601.15的社保,并且这个钱是要每个月转回总公司再交社保。帮忙看一下我做的分录对吗

第一张图的画桔色那行是个人挂靠单位交社保,这个挂靠的人是每月现金交回1368.78,不入单位银行账户,43.19是工伤保险,工伤保险是上个月下调基数了,把今年的多余都退回了,但实际也没有入单位账户,第二个图是上个会计上个月做的分录,我就按她做的把要交的工伤保险做成其它应收款贷方,单位实际这个月交的是7601.15的社保,并且这个钱是要每个月转回总公司再交社保。帮忙看一下我做的分录对吗
2023-11-21 16:14
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-11-21 16:20

您好,那您就看次月扣款余额是否与收款的数据相同

头像
快账用户7962 追问 2023-11-21 16:32

什么意思了工伤保险每月都是40多,实际不用交,从800多里抵扣了

头像
齐红老师 解答 2023-11-21 17:05

您好,不用交,那就不需要个人支付

头像
快账用户7962 追问 2023-11-21 17:06

我问得是会计分录正确吗

头像
齐红老师 解答 2023-11-21 17:07

分录不正确,需要通过应付职工薪酬科目过度,同时,不支付的部分需要红字冲回多计提

头像
快账用户7962 追问 2023-11-21 17:12

是最后两个分录对吗?

头像
齐红老师 解答 2023-11-21 17:27

既然多计提了,那就红字冲回管理费用,分录不正确

头像
快账用户7962 追问 2023-11-21 17:42

给我能写一下正确分录吗

头像
齐红老师 解答 2023-11-21 18:04

您好,最后一个图片是否分录全部

头像
快账用户7962 追问 2023-11-21 18:13

我重做的,你看一下

我重做的,你看一下
头像
齐红老师 解答 2023-11-21 19:00

企业应收款的二级科目是谁?

头像
快账用户7962 追问 2023-11-21 19:08

没有二级科目,因为之前的会计就没设二级科目

头像
齐红老师 解答 2023-11-21 19:16

那这个钱是收谁的

头像
快账用户7962 追问 2023-11-21 19:44

工伤保险下调的基数未退回的钱,不退回用来抵扣以后的工伤保险

头像
齐红老师 解答 2023-11-21 19:51

那应当用抵扣以后缴纳工伤保险科目

头像
快账用户7962 追问 2023-11-21 19:53

在第一个会计分录里,第一行里4449.78里含的了,

头像
齐红老师 解答 2023-11-21 19:54

不是,就不应当有其他应收款

头像
齐红老师 解答 2023-11-21 19:55

替换要抵扣的科目

头像
快账用户7962 追问 2023-11-21 20:07

那怎么做分录,能给写一下吗?

头像
齐红老师 解答 2023-11-21 20:17

抵扣的用途对应的哪个科目

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
您好,多付部分,挂其他应收款
2021-07-07
社保基数是按照工资金额来计算的,还欠公司的那就挂往来,下个月发工资的时候直接扣除就可以了
2020-03-25
挂靠社保是不行的。 这个是有风险的。 这个是不建议的。 查到会罚款的
2020-08-20
分录与思路,没有问题
2020-04-03
同学你好 这个的话你上了社保名单了,断保,不算失业,你可以申请补助金试试,你这几个月的社保没有哦
2020-11-05
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×