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老师,我们其他应收个人款借方金额2500元,,从2年前就一直挂了,现在这笔款要怎么在账上抹平呢??查不到原因,呆账了

2023-11-21 18:13
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-11-21 18:15

您好,我认为先挂着,这是资产,要冲平就是营业外支出,但不能税前扣除的,要纳税调增,也才2年,您看应付往来里有没有呆账的,能不对冲下

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快账用户5060 追问 2023-11-21 18:22

实际上其他应收款—个人款是0,天天挂着,对账都很麻烦,如果和其他科目对冲,有没有影响呢?!税务方面有没有风险呢??

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齐红老师 解答 2023-11-21 18:24

您好,风险当然有,但2000元,外人根本查不了这么细,悄悄地调了,不要单独调,在哪一个大的分录里,增加这2个科调平

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快账用户5060 追问 2023-11-21 18:27

我们账上有很多这种款项,都是这种问题,看到都恼火,我都不想看,但是想哈每个月都对账,看到也烦,唉,脑壳大

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齐红老师 解答 2023-11-21 18:30

您好,有很多的话不好调哦,太明显了,您查了这些款都是谁的呀,实在烦人就转为营业外支出,纳税调增算了,以后也看不到他

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您好,我认为先挂着,这是资产,要冲平就是营业外支出,但不能税前扣除的,要纳税调增,也才2年,您看应付往来里有没有呆账的,能不对冲下
2023-11-21
您好,这个您应该查找原因,针对具体原因处理一下,最好不要挂,时间太长。
2023-05-11
你好,可以转到营业外收入里
2021-01-26
借银行 贷应付账款,借应付账款,贷以前年度损益调整,借以前年度损益调整,贷利润分配未分配利润
2020-06-02
你好,这个可以做一笔调整分录 借预收账款 贷应收账款
2021-10-04
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