您好,那我们应交税金-应交增值税这个二级科目的余额对吗,这个科目余额在借方还是贷方,是多少金额
1、待认证进项税额: 借:应交税费应交增值税(进项税额) 贷:应交税费-待认证进项税额 2、 待抵扣进项税额: 借:应交税费应交增值税(进项税额) 贷:应交税费-待抵扣进项税额 这两笔分录对吗?现在不是做账的时候拿到会计手里的才认证、抵扣,不在手里的不确定的不认证抵扣吗?为什么还有 待 认证和抵扣这一说?
未抵扣的专票:借:原材料/主营业务收入 应交税费-增值税(待抵扣进项税) 贷:银行存款 等到下月抵扣了是不是 借:应交税费-应交增值税(已抵扣进项税额) 贷:应交税费-应交增值税(待抵扣进项税
老师,做增值税进项留抵退税的分录怎么做,结转待抵扣进项时是借:应交税费-增值税进项,贷:应交税费-待抵扣进项税额,退税可以做借:银行存款,贷:应交税费-增值税进项税额吗
老师,做增值税进项留抵退税的分录怎么做,结转待抵扣进项时是借:应交税费-增值税进项,贷:应交税费-待抵扣进项税额,退税可以做借:银行存款,贷:应交税费-增值税进项税额吗
上期:业务报销出差费用,住宿费是专票,借管理费用-差旅费 10 ,借应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 1.3,贷现金11.3 本期:专票进行认证抵扣,借:应交税费-应交增值税-进项税额1.3,贷应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 1.3 我想问,用这个待抵扣进项税额,对吗?
为什么教材所得税是营业利润*25%,这个题又是税前利润*(1-25%)
领用已计提过减值准备的原材料,咋做账,比如,原材料账面价值80,已计提减值准备20,全部领用,
存货期末计量,如果原材料用来出售,那可变现净值以该材料的估计售价-销售税费对吧
老师,劳务合同的个税如何计算和缴纳?全国是一样的标准吗?
老师,劳务合同的个税如何计算和缴纳?全国是一样的标准吗?
老师,劳务合同的个税如何计算和缴纳? 全国是一样的标准吗?
在2023年3月购买的原材料,2024年4月才发现未入账,就做在了2024年,税务来检查,该怎么说明情况呢
老师,制造行业在未生产期间产生的直接人工和制造费用能在下次生产产品的时候计入成本里面吗
老师,我想问下“关于小规模到升级成一般纳税前无收入并未产生申报纳税的话,海关进口增值税缴款书是可以在升级一般进行抵扣”请问这个无收入并产生纳税申报的期间是如何界定的呢?比如我们公司3.19成立的,税种认定是4月1日,缴款书是6月27日产生的,升级一般是7月1日。但是这期间我们有开过票。这种期间算不算无收入并纳税申报呢
企业所得税交税的应纳税所得额是不是报表上的净利润呢
对着的 就是带抵扣进项税额贷方有余额
我想问下 待抵扣进项税额贷方有余额 了,不查前面的账的情况下,有什么方法把这个科目做平吗?
您好,待抵扣进项税额是 应交税金-应交增值税这个二级科目的下级科目,其他科目都对,这个二级科目余额也对,那这个 待抵扣进项税额没有理由不对呀
怎么说能 她的账是这个月还没有完,就把账做了,截止她做的 待抵扣进项税额贷方余额是21456.94。这月的进项税额共是:12011.67元,销项税额共是:41275.35元。
您好,待抵扣进项税是可以抵的,余额在借方才对,您导这个 待抵扣进项税 明细账,看他这个贷方是咋来的,感觉 是做错账了
黑笔是做的分录(简单的写的),红笔是增值税申报表的数据,9月份的分录是没做完,后面的怎么做,9月份销项税额一共是41275.35元,进项一共是12011.67元,应交纳的增值税是29263.68元
这是前面的会计做的账,现在我想改,想调下不知道怎么改的
您好,图1和图3太多分录看不明白 ,图2这个分录贷方 待抵扣进项税额,以原借方 待抵扣进项税额 为限,这里可能搞错了,您看下这笔分录前 待抵扣进项税额 借方余额是多少
好吧 我明天再看下账,谢谢
亲爱的,您太客气了,祝您生活愉快!