您好,那我们应交税金-应交增值税这个二级科目的余额对吗,这个科目余额在借方还是贷方,是多少金额
1、待认证进项税额: 借:应交税费应交增值税(进项税额) 贷:应交税费-待认证进项税额 2、 待抵扣进项税额: 借:应交税费应交增值税(进项税额) 贷:应交税费-待抵扣进项税额 这两笔分录对吗?现在不是做账的时候拿到会计手里的才认证、抵扣,不在手里的不确定的不认证抵扣吗?为什么还有 待 认证和抵扣这一说?
未抵扣的专票:借:原材料/主营业务收入 应交税费-增值税(待抵扣进项税) 贷:银行存款 等到下月抵扣了是不是 借:应交税费-应交增值税(已抵扣进项税额) 贷:应交税费-应交增值税(待抵扣进项税
老师,做增值税进项留抵退税的分录怎么做,结转待抵扣进项时是借:应交税费-增值税进项,贷:应交税费-待抵扣进项税额,退税可以做借:银行存款,贷:应交税费-增值税进项税额吗
老师,做增值税进项留抵退税的分录怎么做,结转待抵扣进项时是借:应交税费-增值税进项,贷:应交税费-待抵扣进项税额,退税可以做借:银行存款,贷:应交税费-增值税进项税额吗
上期:业务报销出差费用,住宿费是专票,借管理费用-差旅费 10 ,借应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 1.3,贷现金11.3 本期:专票进行认证抵扣,借:应交税费-应交增值税-进项税额1.3,贷应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 1.3 我想问,用这个待抵扣进项税额,对吗?
【业务综合题】资料:黄河公司自行开发一项新产品专利技术,研发过程中发生材料费50000元,开发研究人员薪酬80000元,另用银行存款支付其他费用120000元。上述研发支出中的210000元满足资本化支出的确认条件,计入无形资产成本,另外40000元期末作为费用化支出计入当期损益。要求:编制黄河公司对上述业务的会计处理分录。
【业务综合题】资料:黄河公司自行开发一项新产品专利技术,研发过程中发生材料费50000元,开发研究人员薪酬80000元,另用银行存款支付其他费用120000元。上述研发支出中的210000元满足资本化支出的确认条件,计入无形资产成本,另外40000元期末作为费用化支出计入当期损益。要求:编制黄河公司对上述业务的会计处理分录。
请问,不小心在网上交了两次医保,能退吗?
报关单放行了,实际货物是要退税的,但是报关单上写了不退税,那可以改单吗?
2013年底A公司购入管理设备一台,购买价款620万,残值20万,会计采用年数总和法计提折旧,税法采用直线法计提折1,设备有效使用年限为5年。编制A公司2014年与所得税相关的会计分录。
2014年初A公司持有B公司30%的股权形成联营企业,初始取得成本1000万,j2014年12月31日B公司公布财务数据,实现2014年度实现利润1000万,B公司末宣告分配股利。编制A公司2014年与所得税相关的会计分录。
甲公司和乙公司受同一方的最终控制,甲公司对乙公司的长期股权投资情况如下: (1)甲公司支付银行存款5000万元,从最终控制方丙公司购买乙公司100%的股权,属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资。合并日,乙公司账面所有者权益为6000万元。不考虑有关乙公司所有者权益调整问题。 (2)甲公司在合并乙公司过程中,用存款支付评估和法律咨询费用70万元。 问题:根据上述资料,依次做出甲公司与长期股权投资有关的会计分录。
企业所得税申报里的弥补以前年度亏损这一行是系统带出来的还是自己填
1.根据企业会计准则的规定,某资产归类为流动资产应满足什么条件?
2014年12月1日,A公司以160万购入某公司股票,作为其他权益工具投资处理。月末,该股票尚未出售,公允价值为500万元。编制A公司2014年与递延所得税相关的会计分录
对着的 就是带抵扣进项税额贷方有余额
我想问下 待抵扣进项税额贷方有余额 了,不查前面的账的情况下,有什么方法把这个科目做平吗?
您好,待抵扣进项税额是 应交税金-应交增值税这个二级科目的下级科目,其他科目都对,这个二级科目余额也对,那这个 待抵扣进项税额没有理由不对呀
怎么说能 她的账是这个月还没有完,就把账做了,截止她做的 待抵扣进项税额贷方余额是21456.94。这月的进项税额共是:12011.67元,销项税额共是:41275.35元。
您好,待抵扣进项税是可以抵的,余额在借方才对,您导这个 待抵扣进项税 明细账,看他这个贷方是咋来的,感觉 是做错账了
黑笔是做的分录(简单的写的),红笔是增值税申报表的数据,9月份的分录是没做完,后面的怎么做,9月份销项税额一共是41275.35元,进项一共是12011.67元,应交纳的增值税是29263.68元
这是前面的会计做的账,现在我想改,想调下不知道怎么改的
您好,图1和图3太多分录看不明白 ,图2这个分录贷方 待抵扣进项税额,以原借方 待抵扣进项税额 为限,这里可能搞错了,您看下这笔分录前 待抵扣进项税额 借方余额是多少
好吧 我明天再看下账,谢谢
亲爱的,您太客气了,祝您生活愉快!