您好,那我们应交税金-应交增值税这个二级科目的余额对吗,这个科目余额在借方还是贷方,是多少金额
1、待认证进项税额: 借:应交税费应交增值税(进项税额) 贷:应交税费-待认证进项税额 2、 待抵扣进项税额: 借:应交税费应交增值税(进项税额) 贷:应交税费-待抵扣进项税额 这两笔分录对吗?现在不是做账的时候拿到会计手里的才认证、抵扣,不在手里的不确定的不认证抵扣吗?为什么还有 待 认证和抵扣这一说?
未抵扣的专票:借:原材料/主营业务收入 应交税费-增值税(待抵扣进项税) 贷:银行存款 等到下月抵扣了是不是 借:应交税费-应交增值税(已抵扣进项税额) 贷:应交税费-应交增值税(待抵扣进项税
老师,做增值税进项留抵退税的分录怎么做,结转待抵扣进项时是借:应交税费-增值税进项,贷:应交税费-待抵扣进项税额,退税可以做借:银行存款,贷:应交税费-增值税进项税额吗
老师,做增值税进项留抵退税的分录怎么做,结转待抵扣进项时是借:应交税费-增值税进项,贷:应交税费-待抵扣进项税额,退税可以做借:银行存款,贷:应交税费-增值税进项税额吗
上期:业务报销出差费用,住宿费是专票,借管理费用-差旅费 10 ,借应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 1.3,贷现金11.3 本期:专票进行认证抵扣,借:应交税费-应交增值税-进项税额1.3,贷应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 1.3 我想问,用这个待抵扣进项税额,对吗?
汇总纳税备案总机构参与年度汇算清缴标识选是还是否
老师,请问餐具入错为固定资产建账后,账务处理有什么方式把这笔固定资产处理掉,是内账
老师好,需要发快递,为了发快递买了些竹子放在箱子里当隔断,竹子记哪里(销售发快递,快递费我们自己承担)
老师你好,公司购买商铺交维修基金要怎样入账?
老师,月工资13000,个税怎么算
老师好:咨询下,现金流量表中,关联方之间的往来,一般都在哪个项目披露?举个列子,如果母子公司往来交易特别频繁,金额较大,这个在现金流量中怎么解读,会引起监管关注吗?
老师,增值税申报表销售额是按开票申报还是按账上的主营业务收入申报
老师好,建筑公司平时发工资不按时发,谁需要给谁预支点,工资正常计提,发工资该怎么处理呢?
制造业因没有系统,仓库目前也比较乱,制造成本和材料成本怎么核算
是我们付水电费,但是这个对公能大给房东?
对着的 就是带抵扣进项税额贷方有余额
我想问下 待抵扣进项税额贷方有余额 了,不查前面的账的情况下,有什么方法把这个科目做平吗?
您好,待抵扣进项税额是 应交税金-应交增值税这个二级科目的下级科目,其他科目都对,这个二级科目余额也对,那这个 待抵扣进项税额没有理由不对呀
怎么说能 她的账是这个月还没有完,就把账做了,截止她做的 待抵扣进项税额贷方余额是21456.94。这月的进项税额共是:12011.67元,销项税额共是:41275.35元。
您好,待抵扣进项税是可以抵的,余额在借方才对,您导这个 待抵扣进项税 明细账,看他这个贷方是咋来的,感觉 是做错账了
黑笔是做的分录(简单的写的),红笔是增值税申报表的数据,9月份的分录是没做完,后面的怎么做,9月份销项税额一共是41275.35元,进项一共是12011.67元,应交纳的增值税是29263.68元
这是前面的会计做的账,现在我想改,想调下不知道怎么改的
您好,图1和图3太多分录看不明白 ,图2这个分录贷方 待抵扣进项税额,以原借方 待抵扣进项税额 为限,这里可能搞错了,您看下这笔分录前 待抵扣进项税额 借方余额是多少
好吧 我明天再看下账,谢谢
亲爱的,您太客气了,祝您生活愉快!