老师，小规模纳税人增值税本年累计金额是免税销售额+专用发票销售额-红冲的金额对吗

所有的，现在报表上的这三项都有金额

免税的销售额*3%加需要缴税的销售额*税率 免税的销售额，你即使开的是1%，它的税额也是按照3%来的

红冲的需要看是免税的还是不免税的。

我现在和税务局的金额有差。我想问的是我报表里的金额，本年累计全部金额是多少，我有点弄不明白

你说的本年累计的销售额吧 第一行加第四行加第七行加第九行。

第二行和第三行也有数字

你好，第一行里面包含着第二行和第三行呀，同学

第一行它不就是第二行加第三行得出来的吗？已经包含在里面了，就不用重复加了吧。

老师，您看一下这是3个季度的报表，第一行和第二行有问题

第一季度和第二季度的截图。

老师，这个是第一第二季度

第一到三季度 第三行都没有金额，你这个本年累计是哪里出来的金额。

第一季度一行2行都有数字，二季度本期数没有，但本年累计有冲减金额，第三季度也有本期数

同学，你看我给你回复的可以吗？我说的是第三行，没有说第二行 而且第一行出来的本年累计也不对。

你是不是去税务局是修改过。

正常的税务局的表格不会出现这种错误的。

所以我也弄不懂是怎么回事，第一行是自动带出来的金额

你之前有修改过吗？去税务局

我没修改过，但电子税务局说是在当年8月更正过

只要在你电子税务局里面更正的，查到的应该都是更正之后的数据 去税务局修改过的话，你这边显示的还是之前错误的，税务局那边就是正确的。

所以这种情况你可以找你税务局那边问一下 看一下那边的数据正确吧。

我现在和税务的差额就是第四季度第二行和第三行的差，但又不知道是错在哪里

你这个报表肯定不对， 现在先不看你申报的数据金额是不是正确的，你这个逻辑就不对，第一行应该是一到三季度第一行的累计。

结果他只有一个季度的。