老师:小规模纳税人保安公司开差额发票，开票的税额和申报的税额金额不一样是怎么回事？

不明白什么意思

收入减去这个扣除之后的金额填写到主表，你发票查询这里填写的是扣除之前的。

专票第三季度不含税销售额也不是28794.08呀

你别看主表，你去看附列资料1 在这里面有销售额，你核对这个就行。

附表一是这样的

五和13，这个就是你的收入价税合计的。

核对一下就可大用不含税的金额加上税额。

那税款为什么少了这么多呀？

你有一个劳务派遣差额交税，不是吗？就是收入减去成本，按照这个来交增值税啊。

还是不明白呢老师，收入-成本 剩下的部分缴税，16栏是不是7-9月应纳的税款？开票系统的税款是2828.7 16栏是2041.73 怎么不一样呢？

16蓝 那么写了不含税的销售额。这个就是差额扣除的不含税的销售额，这个金额乘以5%就是税额。

含税的收入减含税的成本，这个余额除以1.05乘以5%是你需要缴纳的增值税，这个会计算吗？明白吗？

老师，您看一下我算的三季度的收入，和会计填表的金额不一样，我算的税额高了 也不对

我算的金额多出来的24736 是专票+普票一块开的，专票部分

专票的这些全部都是5%差额的吗？

专票多出来的24736都是5%差额的，成本部分在普票上开出来的

这些是开1%的全额专票

你看一下他的记账凭证，记账凭证里面他是怎么填写的。会不会有无票收入？

凭证在外账会计那里，我不在我这里，发票是我开的，根据发票和账面做账，发票上的成本我全部做成工资给外账会计

我看了和你统计那个申报表里面不一样 没法统计 看不到具体的数据 但是和申报的对 没有问题

主表的税额是填附表一自动带出来的吗？