小规模安保公司 开差额征收发票 怎么报增值税和做分录 图片是开票信息

1.全额确认收入 是不是就例如我图片的发票 借银行:38500 贷 收入:36666.67 税额:1833.34

2.确认可扣减成本 以图片为例 借:主营业务成本 35238.1 （差额征收的不含税收入） 应交税金:1761.91（差额不含税*5%）

3.月末转出未交税款（一个季度没超过 不用交税） 借:应交税费 71.43（全额-扣除成本的税金） 贷:应交税款 71.43

对的 这样做就可以的

那报增值税怎么填写

以我那个图片为例。一个季度没超不用交税

填写在对应税率栏收入

是不是先填写 增值税附列资料 找到对应的5%那栏填写 如图片

以图片发票为例 13拦:38500 14拦:37000 15:1500 16:1428.58

对的 是这样的哦 先填写附表再填写主表

那增值税附例资料第10-12拦 要填那个数据 以发票图片为例

差额纳税业务的成本金额

就是你那个37000 这个金额

10拦:填37000 11拦:37000 图片发票为例 是这样?

本期扣除额是37000 本期发生额是收入

所以本期发生额 填:38500?

同学你好 对的 如果不含税就是38428.57

那主表的 免销售额那栏又要填那个数据为准 以发票为例

那主表的 免销售额那栏又要填那个数据为准 以发票为例

同学你好 你这个差额纳税不是免税的 百分之五的填写在第四行

那第4行数据 要填那个

这个就是差额纳税的总收入

你能直接说是以发票那个数据为准? 这样问了 又不直接回答数据 机会又浪费 是不是填图片发票 那个不含税金额吧