老师你好！请问下我公司是物业公司，在同一个月收到了下半年的房租和已开票的给对方，我应该怎样做会计分录？

那开票的时候在红冲预收账款？那每月摊销不？

你好，需要的，需要按月借预收账款 贷主营业务收入。

按照物业发生的时间来。

4月开的发票的时间是5-10月，那就应该重5月摊销？

对的，是的，是这么做的。

未收到钱，也未开票的就直接 做 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费？

借应收账款、 贷预收账款应交税费、应交增值税销项 按月借预收账款 贷主营业务收入。

无票收入出要这样做？

是的，对的是的是的是的是的。

那就是借：应收账款 贷：预收账款-房租 应交税费？

可以的，可以这么做的。

老师在请问下，物业公司在支付电费的时候做的借：其他应收款 贷：银行存款 我们收到租户转的电费，我是不是应该做 借：银行存款 贷：其他应收款？