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Q

老师暂估入库金额100 实际收到50 红冲和收到票分别分录怎么做@郭老师@郭老师@郭老师

2023-12-01 09:56

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-12-01 09:57

暂估入库，借库存商品100 贷应付账款暂估100 发票来了借库存商品 -50贷应付账款暂估-50 按照发票做账，借库存商品 50贷银行存款50

快账用户4893 追问 2023-12-01 09:58

老师就是来多少冲销多少

齐红老师解答 2023-12-01 09:58

对，发票来多多少暂时冲销多少

快账用户4893 追问 2023-12-01 10:00

谢谢老师

快账用户4893 追问 2023-12-01 10:00

发票一直没有到怎么办到汇算清缴也没有到

齐红老师解答 2023-12-01 10:01

那就借库存商品 -100贷应付账款暂估-100 ，他暂估的都冲销了

快账用户4893 追问 2023-12-01 10:02

票没有到怎么冲拿什么冲

齐红老师解答 2023-12-01 10:03

没有发票就是冲销你暂估的这笔会计分录，意思就是说等于是没有进货的发票而已

快账用户4893 追问 2023-12-01 10:07

那我的利润高了

齐红老师解答 2023-12-01 10:08

你这笔业务是真实的，但是只是最终没有发票，是不是这样？

快账用户4893 追问 2023-12-01 10:08

这样我姐转成本哪里就负数了

齐红老师解答 2023-12-01 10:09

你这笔业务是真实的，但是只是最终没有发票，是不是这样？

快账用户4893 追问 2023-12-01 10:31

对的收不到对方开的发票老师

齐红老师解答 2023-12-01 10:32

那你正常先把这笔暂估红冲的是由于你是真实的业务，所以正常进入到库存商品，只是没有发票，不能税前扣除

快账用户4893 追问 2023-12-01 11:11

也就是说正常进入库存商品不能结转成本税前扣除

齐红老师解答 2023-12-01 11:11

是没错，是的，没有发票不能税前扣除

快账用户4893 追问 2023-12-01 11:21

老师那么这种情况如果我的固定资产暂估大于实际收到的发票这种情况差额放在那一边

老师那么这种情况如果我的固定资产暂估大于实际收到的发票这种情况差额放在那一边

齐红老师解答 2023-12-01 11:23

那这个应付账款肯定是在借方的

快账用户4893 追问 2023-12-01 11:27

在贷方属于什么情况呢

快账用户4893 追问 2023-12-01 11:27

在借方是不是就冲减我的固定资产账面价值了

齐红老师解答 2023-12-01 11:29

是的，等于暂估多了，需要冲销的

暂估入库，借库存商品100 贷应付账款暂估100 发票来了借库存商品 -50贷应付账款暂估-50 按照发票做账，借库存商品 50贷银行存款50

2023-12-01

你好根据入库单没有发票的这种借库存商品贷应付帐款暂估发票到了之后冲暂估，再做发票的

2024-08-21

郭老师在线。24年收到发票，应做红冲原暂估分录，再按实际发票金额入账。具体如下： 1. 红冲原暂估：借：存货/成本 -XX 贷：原材料/库存商品 -XX 2. 按发票入账：借：原材料/库存商品 -XX 贷：应付账款/银行存款 -XX 这样能确保账务准确反映实际交易。

2024-09-23

你好；你先冲你暂估的分录；然后在按照发票来做金额即可；不分两个金额

2024-05-11

之前有做吗？如果没有做的话，借管理费用等贷银行存款。都做到这个月。

2024-07-05

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