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老师:我是小规模纳税热,公对公转账了一笔货款,对方是一般纳税人,对方不肯开发票,开发票的话收13%个税点,那如果这个发票我不要了的话,怎么做账呢?可不可以税前扣除?

2023-12-01 15:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-12-01 15:59

您正常进行账务处理,没有成本票的汇算清缴纳税调整就行。

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快账用户8482 追问 2023-12-01 16:00

如果一直挂账会有什么风险?

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齐红老师 解答 2023-12-01 16:01

你好 收到商品和服务没有

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快账用户8482 追问 2023-12-01 16:02

收到了,也付款了,就是对方不肯开票

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齐红老师 解答 2023-12-01 16:05

借库存商品贷银行存款这样就行了。

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快账用户8482 追问 2023-12-01 16:06

可以一直挂预付吗

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齐红老师 解答 2023-12-01 16:07

不应该挂预付啊,咱已经收到商品了。

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您正常进行账务处理,没有成本票的汇算清缴纳税调整就行。
2023-12-01
你好,不能开13个点,最多可以开3个点的专票,放弃1个点优惠
2024-03-18
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
2025-10-30
不管是否开票,你们的税率都是13%,都是要交税的
2022-09-27
你好 ;1. 没有单据发票入账 到时不能税前扣除; 汇算调增处理即可   
2022-02-15
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