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老师,你好,10月份没有没缴纳增值税,因为加计抵减都抵减完销项税额了,那么还用做会计分录吗,

2023-12-01 16:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-12-01 16:42

您好!这个不用单独做分录

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快账用户4803 追问 2023-12-01 16:44

那意思就不用做增值税的结转了,那加计抵减的金额也不用计入其他收益吗

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齐红老师 解答 2023-12-01 16:45

你好!加计抵减这部分是需要做的

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快账用户4803 追问 2023-12-01 17:04

那抵减的1956.31元,还用了留抵税额24.83元,销项一共是1981.14,具体分录怎么做,

那抵减的1956.31元,还用了留抵税额24.83元,销项一共是1981.14,具体分录怎么做,
那抵减的1956.31元,还用了留抵税额24.83元,销项一共是1981.14,具体分录怎么做,
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齐红老师 解答 2023-12-01 17:22

你好!不是这个意思,这个抵减本身不用做分录 计提加计抵减部分,借应交税费,增值税加计扣除贷其他收益

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相关问题讨论
您好!这个不用单独做分录
2023-12-01
不用计提 借应交税费  贷银行存款  其他收益
2022-01-06
借应交税费增值税加计扣除贷营业外收入 需要抵扣借应交税费未交增值税贷应交税费增值税加计扣除。
2022-01-11
 计提加计抵减额:借:应交税费——应交增值税——增值税加计抵减,贷:其他收益/营业外收入;申报缴纳增值税抵减加计抵减额:借:应交税费——未交增值税,贷:银行存款应交税费——应交增值税——增值税加计抵减,当月不足抵减的,结转下期继续抵减。
2022-11-01
是的 这样的分录是对的 
2023-08-25
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