同学你好,3月计提的。

你好,我新手会计,老师做完12月末的账第四季度盈利,按当年利润总额计提企业所得税吗?还是在填写企业所得税申报表的弥补以前年度亏损后就不用交企业所得税?意思就是年末计提企业所得税是根据年末利润总额计提还是根据弥补以前年度亏损后来计提?
老师,财务软件做账是先出报表,反结转后再计提税金,计提之后再结转损益。那申报企业所得税的利润总额是和计提之后的利润总额一样吗?如果一样的话申报的实际应补所得税金额和计提的不一样了?
老师,我想问下月末计提增值税 附加税时是根据本月销项和进项发票金额计算,,那计提企业所得税不是根据利润表中的利润总额吗,报表没出来,怎么计算呢
郭老师您好!我在做完12月份的账后,本年利润期末贷方余额是盈利的4000多,然后我就计提了企业所得税,现在进电子税务申报企业所得税时,按报表填了营业收入营业利润还有利润总额后,有弥补以前年度亏损,显示不用缴税了,那这样我的账还要回去删掉计提的那笔企业所得税吗
老师,在实际工作中,3月计提企业所得税,是先出财务报表然后根据本年累计的利润总额去计提吗?还是4月份做账的时候,在补计提呢?
老师,避免电子发票重复入账,除了导出清单,一个个标志出来之外,还有什么更好的方法吗?
给境外客户提供模具而收取使用费,这模具不出口,是否能按0%或者6%服务费发票来开
我们公司代扣个税按稿酬所得申报(合同、发票上都标明了稿酬),但老师汇算清缴的时候提示这笔应该按照劳务申报,这个怎么办
@朴老师,我们生产设备,已经销售了,收入和成本已经确认,但是今年客户让拉回来整改,请问这部分整改的费用计入什么科目?如何账务处理?
砂石厂个体户一般纳税人按照简易计税3%是否可以开具专票?
在单位的个税扣缴端上,为什么单位申报记录查询里面有这个员工的申报,但在个人扣缴明细里却显示查询不到?
开出银行承兑的分录怎么做,还是什么保证金的形式
老师好,做工商年报时被投资企业是年报年度内注销了,那么年报要把这家被投资企业删除吗
老师好,原来固定资产——基建 入账是100万,现在评估后价值为200万,中间差的这100万,我重新记一笔会计分录,金额是100万,那我卡片里面录的时候,是直接新增一个吗?还是说在原来的卡片里面新增
老师,您好,申请发票提额,在哪里申请呀
是根据利润表的本年累计利润总额这个数去计提吗?
是的,本年数计提。1-3月份是本年数乘以税率。但是4-6计提的需要减掉1-3计提的金额。本年数计提的是截止到计提月份总的金额。