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老师,我11月接老会计的账,我现在在做11月份的进项票勾选,发现老会计把10月底开的进项票已经勾选了但这几张票没有做账,我现在该怎么做个账呢?

2023-12-04 14:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-12-04 14:22

同学,你好 这个补做进去

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快账用户3400 追问 2023-12-04 14:27

那老师原材料和应付账款中间原来做进项税额的那个做什么科目

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齐红老师 解答 2023-12-04 14:27

同学,你好 也是做负数科目

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快账用户3400 追问 2023-12-04 14:44

老师,你能把分录给我做一下吗?

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齐红老师 解答 2023-12-04 14:47

同学,你好 如果之前没有做 借:库存商品、费用 应交税费-应交增值税-进 贷;银行存款

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快账用户3400 追问 2023-12-04 14:50

那进项税额已经在上月勾选抵扣了,我这个月做账时账上进项税额没有余额

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齐红老师 解答 2023-12-04 14:50

同学,你好 你勾选了,但是你没有入账,现在就要入

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同学,你好 这个补做进去
2023-12-04
10月份收到的进项发票,会在10月的账务中作为应交税费-进项税额进行入账。到了11月,如果你进行了勾选退税,这部分进项税额会转入待抵扣进项税额,等待后续处理。因此,10月份是记录进项税额,11月则是处理退税事宜。
2024-11-13
你好,没事儿,这个是没问题的。
2021-09-03
你好,针对红冲的进项发票 借:库存商品或原材料  ,应交税费—应交增值税(进项税额),  贷:应付账款等科目 注意:这个分录的借贷方,都是负数金额
2023-02-13
你好 借成本费用 贷应交税费应交增值税
2022-03-04
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