演示账套

老师，我11月接老会计的账，我现在在做11月份的进项票勾选，发现老会计把10月底开的进项票已经勾选了但这几张票没有做账，我现在该怎么做个账呢？

2023-12-04 14:21

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-12-04 14:22

同学，你好这个补做进去

快账用户3400 追问 2023-12-04 14:27

那老师原材料和应付账款中间原来做进项税额的那个做什么科目

齐红老师解答 2023-12-04 14:27

同学，你好也是做负数科目

快账用户3400 追问 2023-12-04 14:44

老师，你能把分录给我做一下吗？

齐红老师解答 2023-12-04 14:47

同学，你好如果之前没有做借：库存商品、费用应交税费-应交增值税-进贷；银行存款

快账用户3400 追问 2023-12-04 14:50

那进项税额已经在上月勾选抵扣了，我这个月做账时账上进项税额没有余额

齐红老师解答 2023-12-04 14:50

同学，你好你勾选了，但是你没有入账，现在就要入

同学，你好这个补做进去

2023-12-04

10月份收到的进项发票，会在10月的账务中作为应交税费-进项税额进行入账。到了11月，如果你进行了勾选退税，这部分进项税额会转入待抵扣进项税额，等待后续处理。因此，10月份是记录进项税额，11月则是处理退税事宜。

2024-11-13

你好把未交转到进项就可以啦

2026-02-14

你好，针对红冲的进项发票借：库存商品或原材料，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：应付账款等科目注意：这个分录的借贷方，都是负数金额

2023-02-13

你好借成本费用贷应交税费应交增值税

2022-03-04

领取会员