去年11月发生了笔住宿费，当时开专票了，但是报账的人没说，我也没查，今天发现有开专票，但是我做账没做进项，而且报税也没有勾选，现在怎么做账，做分录

金额不大，总金额136，税额1.35

直接全额做费用，勾选平台做不抵扣勾选就行

老师，还有种情况就是公司有别人开的普票，我都不知道他开的是啥，这样的票要做账吗？做费用吗？能不做账，还是必须在账面体现呢

跟公司无关经营的发票不需要做账

老师，那如果我这个发票当时已经抵扣了，但是我做账没做，现在需要怎么处理

你申报税不和自己做账核对？现在补做进去就行了

哎，那段时间是别人报税的，现在的分录是不是借，应交-进项1.35，贷，管理费用1.35

是的，负数冲管理费用就是

好的，好的，谢谢老师